การวิเคราะห์ทางการเงิน

เรียนรู้วิธีที่ บริษัท ขายสินค้าและ บริษัท ที่ให้บริการต้องคำนึงถึงข้อมูลที่แตกต่างเมื่อเตรียมงบกำไรขาดทุน

ต้นทุนผลิตภัณฑ์คือต้นทุนโดยตรงที่เกี่ยวข้องกับการผลิตผลิตภัณฑ์ ต้นทุนงวดเป็นค่าใช้จ่ายทั้งหมดที่ไม่รวมอยู่ในต้นทุนผลิตภัณฑ์และไม่เกี่ยวข้องโดยตรงกับกระบวนการผลิต

เรียนรู้ที่จะระบุรายการที่ผิดปกติหรือไม่บ่อยนักที่ระบุไว้ในงบกำไรขาดทุนที่จัดทำขึ้นตามกฎของสหรัฐอเมริกา GAAP หรือ IFRS

การรายงานรายได้เป็นปัญหาสำคัญและบ่อยครั้งที่ซับซ้อนสำหรับนักบัญชีดังนั้นพวกเขาจึงต้องกำหนดความแตกต่างระหว่างรายได้รวมและรายได้สุทธิทุกวัน

กำไรและมาร์กอัปเป็นศัพท์การบัญชีสองแบบที่ใช้อินพุตเดียวกันและวิเคราะห์ธุรกรรมเดียวกัน แต่แสดงข้อมูลต่างกัน

อัตรากำไรขั้นต้นการดำเนินงานและอัตรากำไรสุทธิเป็นมาตรการวิเคราะห์หลักที่สามที่ใช้ในการวิเคราะห์กิจกรรมงบกำไรขาดทุนของ บริษัท เรียนรู้ว่าพวกเขาต่างกันอย่างไร

เรียนรู้วิธีแยกแยะระหว่างงบกำไรขาดทุนแบบขั้นตอนเดียวและหลายขั้นตอนและข้อดีและข้อเสียของแต่ละรายการ

เรียนรู้วิธีการจัดสรรค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับสิทธิประโยชน์ที่จัดให้แก่พนักงานและวิธีการกำหนดว่าค่าใช้จ่ายจะเป็นทางตรงหรือทางอ้อม

สำรวจบทบาทเชิงปริมาณและคุณภาพเชิงปริมาณที่มีผลต่ออัตรากำไรของ บริษัท ของคุณ

เรียนรู้วิธีการคำนวณและตีความอัตราส่วนทางการเงินที่พบบ่อยและลึกซึ้งที่สุดเช่นกำไรต่อหุ้นจากงบกำไรขาดทุนของ บริษัท

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับต้นทุนเงินทุนถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักและดูว่าทำไม บริษัท ต่างๆจึงใช้ unlever และ re-lever beta เพื่อเปรียบเทียบต้นทุนหนี้สินและเงินทุน

เรียนรู้เกี่ยวกับเงินทุนหมุนเวียนสุทธิและตัวเลขที่สูงอาจบ่งบอกถึงโอกาสทางการเงินของ บริษัท รวมถึงความสำคัญของประเภทธุรกิจและอุตสาหกรรม

ค้นพบวิธีการรายงานรายได้ภายใต้วิธีการบัญชีคงค้างและสาเหตุที่ บริษัท รับรู้รายได้แม้ว่าจะไม่ได้รับเงินสด

เรียนรู้ว่าทำไมการเปลี่ยนแปลงในเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ (NPV) ควรรวมอยู่ในการคำนวณมูลค่าปัจจุบันสุทธิสำหรับการวิเคราะห์ผลตอบแทนจากการลงทุนของโครงการ

ทำความเข้าใจว่าการปรับเงินทุนหมุนเวียนมีผลกับการกำหนดราคาโอนอย่างไร เรียนรู้เกี่ยวกับมาตรฐานความยาวของแขนและวิธีการที่มีผลต่อการปรับ

ค้นหาประเภทธุรกิจที่ไม่ได้รับอนุญาตให้ทำรายการต้นทุนสินค้าที่ขายในงบกำไรขาดทุนหรือเรียกร้อง COGS เพื่อการลดหย่อนภาษี

ความแตกต่างระหว่างรายได้และกำไรสะสมคือรายได้คือจำนวนรายได้ทั้งหมดจากการขายในขณะที่กำไรสะสมสะท้อนถึงส่วนของกำไรที่ บริษัท เก็บไว้เพื่อใช้ในอนาคต

กระแสเงินสดอิสระและกระแสเงินสดจากการดำเนินงานมีประโยชน์เมื่อเปรียบเทียบกับคู่แข่ง นี่คือลักษณะที่นักวิเคราะห์ใช้ในการประเมินประสิทธิภาพของ บริษัท

เรียนรู้ที่จะแยกแยะระหว่างช่วงเวลาที่ผลตอบแทนจากเงินปันผลหรือผลตอบแทนรวมเป็นตัวชี้วัดประสิทธิภาพที่มีประโยชน์มากขึ้นสำหรับหุ้นของ บริษัท

มูลค่าหลักทรัพย์ตามราคาตลาดและมูลค่าขององค์กรเป็นเครื่องมือการประเมินค่าทั่วไปสองแบบที่ใช้ในการวิเคราะห์การลงทุน

เรียนรู้ว่าอัตราส่วนของเลเวอเรจนั้นมีความหมายต่อธนาคารอย่างไรหน่วยงานกำกับดูแล จำกัด เลเวอเรจและอัตราส่วนผลกระทบต่อความสามารถของธนาคารในการปล่อยกู้หรือลงทุน

เรียนรู้ว่ามูลค่าขององค์กรและมูลค่าตราสารทุนมีสองวิธีทั่วไปในการทำให้การประเมินมูลค่าชัดเจนขึ้น

ความแตกต่างระหว่างกระแสเงินสดที่ยกระดับและกระแสเงินสดอิสระที่ไม่มีหลักประกันสามารถตัดสินได้ว่าธุรกิจมีความสามารถหรือความสามารถทางการเงินในการขยายการดำเนินงาน

เรียนรู้วิธีใช้วิธีเข้าก่อนออกก่อน (FIFO) ของการคิดต้นทุนในการคำนวณต้นทุนสินค้าที่ขาย (COGS) สำหรับธุรกิจ

มูลค่าองค์กรนั้นได้รับอิทธิพลอย่างมากจากราคาหุ้นของ บริษัท หากราคาต่ำกว่ามูลค่าเงินสดอาจส่งผลให้มูลค่าองค์กรติดลบ

กระแสเงินสดสามารถจัดการหรือบิดเบือนได้หลายวิธีรวมถึงการเปลี่ยนบัญชีเจ้าหนี้การใช้เงินสดที่ไม่ได้ดำเนินการในทางที่ผิดหรือการขายลูกหนี้

มีผลแตกต่างกันที่กระแสเงินสดและผลกำไรมีต่อธุรกิจและนักลงทุนที่ฉลาดสามารถใช้ข้อมูลสำหรับการดำเนินธุรกิจของพวกเขา

ทั้งกระแสเงินสดและกระแสเงินสดอิสระเป็นตัวชี้วัดทางการเงินที่วัดสภาพคล่องของ บริษัท แต่ก็แสดงให้เห็นว่า บริษัท สร้างและใช้เงินสดได้อย่างมีประสิทธิภาพ

เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับอัตราส่วนความสามารถในการก่อหนี้ที่พบมากที่สุดที่ผู้ค้าใช้เพื่อพิจารณาว่า บริษัท กำลังใช้หนี้อย่างรับผิดชอบหรือทำกำไรหรือไม่

เรียนรู้เกี่ยวกับ บริษัท และอุตสาหกรรมที่มีรายจ่ายฝ่ายทุนสูง สำรวจการเปรียบเทียบของห้า บริษัท โดยใช้อัตราส่วน CAPEX ที่สำคัญ

เรียนรู้เกี่ยวกับค่าใช้จ่ายที่แตกต่างกันกับการได้มาซึ่งสินทรัพย์ซึ่งถือเป็นรายจ่ายฝ่ายทุนและควรคิดค่าเสื่อมราคาตลอดอายุการใช้งานของสินทรัพย์

เรียนรู้เกี่ยวกับการให้สินเชื่อและการเป็นหุ้นส่วนการจัดการธนาคารหลายประเภทสองประเภทที่ออกแบบมาเพื่อทำธุรกรรมทางการเงินที่ผู้ให้กู้รายเดียวไม่จัดการ

เรียนรู้ผลกระทบทั้งทางตรงและทางอ้อมที่ค่าใช้จ่ายด้านทุน (CAPEX) อาจมีในงบกำไรขาดทุนและกำไรของธุรกิจทันที

เงินทุนหมุนเวียนสุทธิวัดสภาพคล่องระยะสั้นของ บริษัท ในทางกลับกัน CAPEX เป็นการลงทุนระยะยาวในอนาคตของ บริษัท

ค่าใช้จ่ายด้านทุน (CAPEX) เป็นค่าใช้จ่ายหลักของ บริษัท ในระยะยาวในขณะที่ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน (OPEX) เป็นค่าใช้จ่ายประจำวันของ บริษัท

เรียนรู้ความแตกต่างระหว่างรายจ่ายฝ่ายทุนหรือค่าใช้จ่ายทุนและค่าใช้จ่ายในปัจจุบันและค้นหาว่าทำไมพวกเขาจึงได้รับการปฏิบัติแตกต่างจากภาษีเงินได้

ต้องขอบคุณอินเทอร์เน็ตการค้นหารายงานทางการเงินเป็นเรื่องง่ายเพราะทุก บริษัท ที่มีชื่อเสียงมีส่วนนักลงทุนสัมพันธ์ในเว็บไซต์

ทำความเข้าใจพื้นฐานของอัตราส่วนความสามารถในการชำระดอกเบี้ยและอัตราส่วนความสามารถชำระหนี้รวมถึงการคำนวณและวิธีการที่แต่ละรายสะท้อนถึงความมั่นคงทางการเงิน

ดูรายละเอียดเชิงลึกเกี่ยวกับการรักษารายได้และค่าใช้จ่ายภายในวิธีการทางบัญชีคงค้างและเรียนรู้ว่าทำไมหลายคนคิดว่ามันเหนือกว่าการบัญชีเงินสด

ทำความเข้าใจว่าการคำนวณอัตราส่วนความครอบคลุมดอกเบี้ยมีความหมายอย่างไรและนักวิเคราะห์การตลาดคิดว่าอัตราส่วนความครอบคลุมต่อบริการต่ำเป็นที่ยอมรับไม่ได้