คุณสามารถหมุนค่างวดของตัวแปรที่ผ่านการรับรองซึ่งสร้างด้วยดอลลาร์ก่อนหักภาษีเข้ามาใน IRA แบบดั้งเดิม ค่างวดที่ผ่านการรับรองมักถูกกำหนดขึ้นโดยนายจ้างในนามของพนักงานซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของแผนการเกษียณอายุ
ค่างวดผันแปรที่ไม่ผ่านการรับรอง - ที่สร้างด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี - ไม่มีสิทธิ์ในการโรลโอเวอร์กับ IRA แบบดั้งเดิม แต่คุณสามารถย้ายไปไว้ในบัญชีที่ไม่ผ่านการรับรองประเภทอื่นได้
ลักษณะของค่างวดที่เปลี่ยนแปลงได้
เงินงวดผันแปรคือยานพาหนะเพื่อการลงทุนที่มีสิทธิประโยชน์ในการประกันชีวิต ผลิตภัณฑ์เหล่านี้ได้รับความนิยมในการวางแผนการเกษียณอายุเพราะพวกเขามีการเจริญเติบโตรอการตัดบัญชีภาษีและการรับประกันบางอย่างเกี่ยวกับเงินต้นกระแสรายได้ในอนาคตและผลประโยชน์ความตายสำหรับทายาท
เช่นเดียวกับผลิตภัณฑ์การลงทุนอื่น ๆ เงินรายปีตัวแปรสามารถเก็บไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษีหรือในแผนการเกษียณอายุที่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี เงินทุนภายในตัวแปรเงินงวดสามารถจัดสรรข้ามบัญชีย่อยซึ่งคล้ายกับกองทุนรวมเพื่อการมีส่วนร่วมในตลาดหุ้นหรือตลาดตราสารหนี้ เมื่อรวมกับผลประโยชน์ที่ไม่เหมือนใครของรายได้ที่มีการรับประกันสัญญาเงินงวดจะเป็นประโยชน์ในการทดแทนเงินบำนาญหรือเป็นส่วนเสริมสำหรับผู้ออมจำนวนมาก
กลิ้งข้ามเงินรายปีเป็น IRA
แผนการเกษียณอายุของนายจ้างหลายรูปแบบมาจากรูปแบบของสัญญาเงินรายปีผันแปรเช่นแผน 457 หรือ 403 (b) โดยเฉพาะในภาครัฐ เมื่อผู้คนเปลี่ยนงานพวกเขายังคงสามารถข้ามหนึ่งในค่างวดที่ต้องเสียภาษีเหล่านี้เป็นแบบปลอดภาษีของ IRA
นอกจากนี้คุณยังมีตัวเลือกให้โอนเงินเหล่านี้ไปยัง Roth IRA แม้ว่าภาษีจะครบกำหนดตามจำนวนเงินที่ถูกแปลงทั้งหมด
ค่างวดแปรผันที่ซื้อนอกสถานที่ทำงานสามารถนำไปใช้กับเงินงวดอื่นที่มีคุณสมบัติผ่านการแลกเปลี่ยน 1, 035 นี่คือการถ่ายโอนที่ไม่ต้องเสียภาษีซึ่งมักใช้เพื่อเข้าถึงสัญญาเงินงวดใหม่ที่มีตัวเลือกการลงทุนที่แตกต่างกันนักปั่นที่ดีขึ้นหรือค่าใช้จ่ายที่ต่ำลง ตราบใดที่เงินยังคงอยู่ในสถานะที่ผ่านการรับรองจะไม่ต้องเสียภาษี
