สารบัญ
- คุณควรยืมหรือไม่
- กฎสินเชื่อที่ผ่านการรับรองแผน
- จำนวนเงินกู้สูงสุด
- ชำระคืนเงินกู้ตามแผนเกษียณอายุ
- กำหนดการชำระคืนเงินกู้
- IRAs
- บรรทัดล่าง
แผนที่ผ่านการรับรองมากที่สุดเช่นแผน 401 (k) หรือ 403 (b) ให้พนักงานมีความสามารถในการยืมจากสินทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุของตนเองและชำระคืนจำนวนเงินนั้นพร้อมดอกเบี้ยไปยังบัญชีเกษียณอายุของตนเอง แม้ว่าพวกเราส่วนใหญ่จะไม่รับเงินจากแผนการเกษียณอายุของเราจนกว่าเราจะเกษียณ แต่บางครั้งเราก็ไม่มีทางเลือกอื่น
ประเด็นที่สำคัญ
- IRS ส่วนใหญ่ได้รับอนุญาตจากนายจ้างให้แผนการให้เงินกู้ยืมแก่ผู้เข้าร่วม แต่ห้ามการกู้ยืมเงินจาก IRAs เงินกู้ที่นำมาจากแผนที่ผ่านการรับรองนั้นขึ้นอยู่กับข้อ จำกัด และเงื่อนไขการชำระคืนที่เฉพาะเจาะจง ไม่ จำกัด วงเงินสินเชื่อหรือข้อกำหนดอื่น ๆ เพิ่มเติมในการตัดสินใจว่าการกู้ยืมจากแผนเกษียณอายุของคุณเป็นตัวเลือกที่ดีที่สุดให้พิจารณาวัตถุประสงค์ของการกู้ยืมและต้นทุนที่แท้จริงเช่นการสูญเสียการเติบโตที่รอการตัดบัญชีของผลตอบแทนการลงทุน
คุณควรยืมจากแผนการเกษียณอายุของคุณหรือไม่
ก่อนที่คุณจะตัดสินใจกู้เงินจากบัญชีเกษียณอายุของคุณคุณควรปรึกษากับนักวางแผนทางการเงินที่จะช่วยคุณตัดสินใจว่านี่เป็นตัวเลือกที่ดีที่สุดหรือถ้าคุณจะดีกว่าที่จะได้รับเงินกู้จากสถาบันการเงินหรือแหล่งอื่น ๆ ต่อไปนี้เป็นปัจจัยบางประการที่จะนำมาพิจารณา:
วัตถุประสงค์ในการขอสินเชื่อ
นักวางแผนทางการเงินอาจคิดว่าเป็นความคิดที่ดีที่จะใช้แผนสินเชื่อที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในการชำระหนี้บัตรเครดิตที่มีดอกเบี้ยสูงโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากยอดคงเหลือเครดิตมีขนาดใหญ่และจำนวนเงินที่ชำระคืนสูงกว่าจำนวนที่ชำระคืนสำหรับแผน เงินกู้ อย่างไรก็ตามนักวางแผนทางการเงินอาจไม่คิดว่าการใช้เงินกู้เพื่อพาคุณและเพื่อนไปล่องเรือคาริบเบียนหรือซื้อรถสำหรับวันเกิดครบรอบ 16 ปีของบุตรหลานของคุณ
ต้นทุนที่แท้จริงของสินเชื่อ
ประโยชน์ของการกู้คือดอกเบี้ยที่คุณชำระคืนสำหรับเงินกู้แผนมีคุณสมบัติได้รับการชำระคืนในบัญชีแผนของคุณแทนที่จะเป็นสถาบันการเงิน อย่างไรก็ตามตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณเปรียบเทียบอัตราดอกเบี้ยของสินเชื่อแผนที่ผ่านการรับรองกับเงินกู้จากสถาบันการเงิน อันไหนสูงกว่ากัน? มีความแตกต่างที่สำคัญหรือไม่?
ข้อเสียคือสินทรัพย์ถูกลบออกจากบัญชีของคุณเนื่องจากเงินกู้สูญเสียผลประโยชน์จากการเติบโตของรายรับ นอกจากนี้จำนวนเงินที่ใช้ในการชำระคืนเงินกู้มาจากสินทรัพย์หลังหักภาษีซึ่งหมายความว่าคุณได้ชำระภาษีสำหรับจำนวนเหล่านี้แล้ว ซึ่งแตกต่างจากเงินสมทบที่คุณอาจทำกับบัญชีแผน 401 (k) ของคุณจำนวนเงินที่ชำระคืนเหล่านี้ไม่ได้ถูกเลื่อนภาษีออกไป
กรมสรรพากรอนุญาตให้ผู้กู้มีส่วนร่วมในแผน 401 (k) ของพวกเขาได้ แต่ให้ตรวจสอบเพื่อดูว่าคุณต้องการให้คุณระงับการมีส่วนร่วม 401 (k) ในช่วงระยะเวลาหนึ่งหลังจากที่คุณได้รับเงินกู้จากแผนหรือไม่ สิ่งนี้จะตัดการจับคู่นายจ้างใด ๆ ที่คุณบริจาค หากเป็นกรณีนี้กับแผน 401 (k) ของคุณคุณจะต้องพิจารณาผลที่ตามมาของโอกาสที่ถูกระงับนี้ในการฝากเงินเข้าบัญชีเกษียณอายุของคุณ
กฎสินเชื่อที่ผ่านการรับรองแผน
ระเบียบอนุญาตให้ใช้แผนที่ผ่านการรับรองในการให้สินเชื่อ แต่ไม่จำเป็นต้องมีแผนในการรวมข้อกำหนดเหล่านี้ ในการตรวจสอบว่าแผนที่ผ่านการรับรองที่คุณเข้าร่วมเสนอสินเชื่อให้ตรวจสอบกับนายจ้างของคุณหรือผู้ดูแลแผน คุณต้องการทราบเกี่ยวกับข้อ จำกัด ในการกู้ยืมใด ๆ
ตัวอย่างเช่นแผนบางอย่างอนุญาตให้กู้ยืมเงินสำหรับสิ่งที่พวกเขากำหนดว่าเป็นสถานการณ์ที่ยากลำบากเท่านั้นเช่นการขู่ว่าจะถูกขับไล่ออกจากบ้านของคุณเนื่องจากคุณไม่สามารถจ่ายค่าเช่าหรือการจำนองของคุณหรือความต้องการค่ารักษาพยาบาลหรือค่าใช้จ่ายทางการศึกษา คุณหรือสมาชิกในครอบครัว โดยทั่วไปแผนเหล่านี้กำหนดให้คุณต้องพิสูจน์ว่าคุณได้ใช้ทรัพยากรอื่นบางอย่างแล้ว ในทางกลับกันบางแผนจะอนุญาตให้คุณยืมจากแผนด้วยเหตุผลใด ๆ และอาจไม่ต้องการให้คุณเปิดเผยวัตถุประสงค์ของการกู้
นายจ้างของคุณอาจมีแบบฟอร์มพิเศษที่คุณต้องกรอกเพื่อขอสินเชื่อ หากคุณต้องการขอสินเชื่อแบบมีเงื่อนไขให้ตรวจสอบกับนายจ้างหรือผู้ดูแลแผนเกี่ยวกับข้อกำหนดด้านเอกสาร
จำนวนเงินกู้สูงสุด
แผนที่ผ่านการรับรองจะต้องดำเนินการให้สินเชื่อตามระเบียบซึ่งหนึ่งในนั้นเป็นข้อ จำกัด ของจำนวนเงินกู้ จำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถยืมได้จากแผนที่ผ่านการรับรองของคุณคือ 50% ของยอดเงินคงเหลือของคุณหรือ $ 50, 000 แล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า
อาจมีข้อยกเว้นหากบัญชีของแต่ละบุคคลมีน้อยกว่า $ 20, 000 ในสถานการณ์สมมตินี้บุคคลอาจได้รับอนุญาตให้ยืมเงินได้มากถึง $ 10, 000 จากบัญชีตราบใดที่มูลค่าบัญชีที่ได้รับมีอย่างน้อย 10, 000 ดอลลาร์
นี่คือตัวอย่างที่แสดงให้เห็นถึงจำนวนเงินกู้สูงสุด:
ตัวอย่างที่ 1
เจนมียอดเงินในบัญชี 90, 000 ดอลลาร์ในแผน ABC Company 401 (k) จากจำนวนนี้ $ 60, 000 แสดงถึงยอดเงินคงเหลือของ Jane เจนอาจยืมเงินจากแผนมากถึง $ 30, 000 ซึ่งเป็น 50% ของยอดเงินคงเหลือของเธอและน้อยกว่า 50, 000 เหรียญ
ตัวอย่างที่ 2
จิมมียอดเงินในบัญชี 200, 000 ดอลลาร์ในแผน ABC Company 401 (k) จิมตกเป็นของแท้ 100% แม้ว่า 50% ของยอดเงินคงเหลือของจิมคือ 100, 000 ดอลลาร์ แต่เขาสามารถยืมได้มากถึง 50, 000 ดอลลาร์ซึ่งเป็นวงเงินกู้ยืมที่พนักงานไม่สามารถเกินได้
ตัวอย่างที่ 3
แมรี่มียอดเงินในบัญชี $ 15, 000 ในแผน ABC Company 401 (k) แมรี่ถูกมอบให้ 100% แมรี่อาจยืมเงินได้มากถึง $ 10, 000 จากแผนแม้ว่า $ 15, 000 x 50% = $ 7, 500 มีข้อยกเว้นสำหรับการอนุญาตให้แมรี่ยืมเงินมากกว่า 50% ของยอดเงินคงเหลือในบัญชีของเธอหากจำนวนเงินไม่เกิน $ 10, 000 ขณะนี้ได้รับอนุญาตให้ใช้ข้อยกเว้นนี้โดยแผนการรับรองทั้งหมดดังนั้นโปรดตรวจสอบก่อน อย่างไรก็ตามแมรี่อาจจะต้องให้หลักประกันสำหรับ $ 2, 500 จำนวนเกิน 50% ของยอดเงินคงเหลือในบัญชีของเธอ
ชำระคืนเงินกู้ตามแผนเกษียณอายุ
โดยทั่วไปสินเชื่อแผนที่ผ่านการรับรองจะต้องชำระคืนภายในห้าปี จะมีข้อยกเว้นหากมีการใช้เงินกู้เพื่อซื้อที่อยู่อาศัยหลัก เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบว่านายจ้างของคุณอาจต้องการการชำระคืนเต็มจำนวนหากการจ้างงานของคุณถูกยกเลิกหรือคุณเลือกที่จะออก
พระราชบัญญัติลดภาษีและงานประจำปี 2560 ขยายกำหนดเวลาเพื่อชำระคืนเงินกู้เมื่อคุณออกจากงาน ก่อนหน้านี้ หากการจ้างงานของคุณสิ้นสุดลงก่อนที่คุณจะชำระคืนเงินกู้โดยทั่วไปจะมีหน้าต่าง 60 วันเพื่อชำระยอดคงค้าง เมื่อดูในปี 2018 การยกเครื่องภาษีก็ขยายกรอบเวลาดังกล่าวไปจนถึงวันที่กำหนดส่งคืนภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางของคุณรวมถึงส่วนขยายการยื่น
กำหนดการชำระคืนเงินกู้
กำหนดการตัดจำหน่ายจัดทำขึ้นสำหรับสินเชื่อที่มีคุณสมบัติตามแผนเช่นเดียวกับสินเชื่อที่ทำโดยสถาบันการเงิน กำหนดการตัดจำหน่ายให้กำหนดการชำระคืนและจำนวนเงินที่ชำระรวมถึงดอกเบี้ย ระเบียบกำหนดให้คุณชำระคืนเงินกู้ตามแผนในจำนวนเงินที่ตัดจำหน่ายในระดับอย่างน้อยทุกไตรมาส มิฉะนั้นจะถือว่าเงินกู้เป็นธุรกรรมที่ต้องรายงานและเสียภาษี
นายจ้างของคุณอาจทำการยกเว้นให้คุณเลื่อนการชำระคืนเงินกู้ในบางกรณี ตัวอย่างเช่นหากคุณอยู่ในกองกำลังติดอาวุธการชำระคืนของคุณอาจถูกระงับอย่างน้อยช่วงเวลาที่คุณอยู่ในระหว่างปฏิบัติหน้าที่ ระยะเวลาชำระคืนเงินกู้จะถูกขยายออกไปตามระยะเวลาที่คุณปฏิบัติหน้าที่
นอกจากนี้หากในระหว่างที่คุณลาขาดจากนายจ้างคุณเงินเดือนของคุณจะลดลงจนถึงจุดที่เงินเดือนของคุณไม่เพียงพอที่จะชำระคืนเงินกู้นายจ้างของคุณอาจระงับการจ่ายเงินถึงหนึ่งปี ซึ่งแตกต่างจากข้อยกเว้นสำหรับสมาชิกที่ใช้งานของกองกำลังติดอาวุธระยะเวลาชำระคืนเงินกู้จะไม่ขยายสำหรับคุณเนื่องจากคุณออกจากการขาดงาน แต่คุณอาจจะต้องเพิ่มจำนวนการชำระเงินตามกำหนดเวลาของคุณเพื่อชำระเงินกู้ในกรอบเวลาเดิม
เงินให้สินเชื่อที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดอาจถูกพิจารณาว่าเป็น ตัวอย่างเช่นหากการชำระคืนเงินกู้ไม่ได้ทำอย่างน้อยทุกไตรมาสยอดคงเหลือที่เหลือจะถือว่าเป็นการกระจายที่ไม่มีสิทธิ์แบบโรลโอเวอร์ซึ่งหมายความว่าจำนวนเงินจะต้องถูกหักภาษีรายได้ หากคุณยังคงมีส่วนร่วมในแผนหลังจากการแจกจ่ายที่ถือว่าเกิดขึ้นคุณยังต้องทำการชำระคืนเงินกู้ จำนวนเงินเหล่านี้ถือเป็นพื้นฐาน (เช่นการบริจาคหลังหักภาษี) และจะไม่ต้องเสียภาษีเมื่อจำหน่าย
IRAs
โดยทั่วไปแล้วคุณไม่สามารถกู้เงินจาก IRA ของคุณได้ซึ่งจะส่งผลให้เกิดธุรกรรมที่ต้องห้ามซึ่งเป็นการละเมิดบางส่วนของประมวลรัษฎากรภายใน ธุรกรรมที่ต้องห้ามอาจส่งผลให้เกิดผลเสียภาษีและค่าปรับสำหรับผู้ถือบัญชีเกษียณอายุ
ตัวอย่างเช่นหากคุณยืมจาก IRA ของคุณได้ตลอดเวลาในระหว่างปี IRA ของคุณจะถือว่าเป็นการแจกจ่าย ณ วันที่ 1 มกราคม (วันแรกของปีที่มีธุรกรรมที่ต้องห้ามเกิดขึ้น) และคุณจะต้องชำระภาษี. นอกจากนี้หากคุณอายุต่ำกว่า 59-1 / 2 จะมีการกำหนดโทษล่วงหน้าตามจำนวนเงิน
บางคนจะโต้แย้งว่าเงินกู้ระยะสั้นได้รับอนุญาตหากจำนวนเงินถูกส่งไปยัง IRA ภายใน 60 วัน อย่างไรก็ตามในทางเทคนิคแล้วนี่ไม่ใช่เงินกู้ แต่เป็นการกระจายและการสนับสนุนแบบโรลโอเวอร์
บรรทัดล่าง
ก่อนที่จะกู้ยืมเงินจากการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณคุณควรตรวจสอบว่าเป็นการตัดสินใจทางการเงินที่ดีที่สุดโดยพิจารณาจากวัตถุประสงค์ต้นทุนและผลกระทบในอนาคตของเงินกู้ โปรดติดต่อผู้วางแผนทางการเงินของคุณเพื่อขอความช่วยเหลือในการตัดสินใจที่สำคัญนี้
