เมื่อไม่เปิดอิราโรห์

สารบัญ

• การรักษาภาษีแตกต่างกันอย่างไร
• กรณีสำหรับ Roth
• เหตุผลด้านภาษีในการข้าม Roth
• ใช้บัญชีดั้งเดิมเพื่อลด AGI ของคุณ
• เหตุผลรายได้สำหรับ No Roth
• มีทั้ง Roth และ Regular

ในครอบครัวของผลิตภัณฑ์การวางแผนทางการเงินบัญชีเกษียณรายบุคคล Roth (IRA) หรือ 401 (k) บางครั้งดูเหมือนว่าน้องชายสุดเท่ของบัญชีเกษียณอายุแบบดั้งเดิม แท้จริงแล้วรุ่น Roth ได้เปิดตัวครั้งแรกในปี 1998 นำเสนอคุณสมบัติที่น่าสนใจหลายประการที่พี่น้องมาตรฐานขาด: การขาดการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) ความยืดหยุ่นในการถอนเงินก่อนเกษียณโดยไม่มีการลงโทษและความสามารถในการบริจาค ผ่านอายุ70½

แน่นอนว่า Roth มีเหตุผลในชีวิตของคุณ ในขณะที่คนอื่น ๆ รุ่นดั้งเดิมของ IRA หรือ 401 (k) มีเสน่ห์ที่แข็งแกร่งเช่นกัน บ่อยครั้งที่การเลือกระหว่างอย่างใดอย่างหนึ่งลงมาถึงจำนวนเงินที่คุณทำในขณะนี้และจำนวนเงินที่คุณคาดว่าจะนำมาใช้เมื่อคุณหยุดทำงาน

ประเด็นที่สำคัญ

• Roth IRA หรือ 401 (k) เหมาะสมที่สุดหากคุณมั่นใจในรายได้ที่สูงกว่าการเกษียณอายุมากกว่าที่คุณได้รับในตอนนี้หากคุณคาดว่ารายได้ของคุณ (และอัตราภาษี) จะต่ำกว่าการเกษียณในปัจจุบันบัญชีดั้งเดิมคือ น่าจะเป็นทางออกที่ดีกว่าบัญชีดั้งเดิมช่วยให้คุณอุทิศรายได้น้อยลงในขณะนี้เพื่อให้คุณมีส่วนร่วมสูงสุดในบัญชีทำให้คุณมีเงินสดมากขึ้น

บัญชีที่แตกต่างกันการปฏิบัติภาษีที่แตกต่าง

นี่คือการทบทวนอย่างรวดเร็วเกี่ยวกับบัญชีเกษียณอายุประเภทหลัก ๆ ทั้งสองมีข้อได้เปรียบทางภาษีที่แตกต่างกันสำหรับผู้ที่สูญเสียเงินเพื่อการเกษียณ อย่างไรก็ตามแต่ละงานมีความแตกต่างกันเล็กน้อย

ด้วย IRA ดั้งเดิมหรือ 401 (k) คุณลงทุนด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้าและจ่ายภาษีเมื่อคุณนำเงินออกมาใช้เพื่อการเกษียณ จากนั้นคุณต้องจ่ายภาษีทั้งจากการลงทุนเริ่มแรกและจากสิ่งที่พวกเขาได้รับ Roth ทำสิ่งที่ตรงกันข้าม คุณลงทุนเงินที่ถูกเก็บภาษีในอัตราปกติของคุณแล้วถอนออกและรายได้ของมันปลอดภาษีทุกครั้งที่คุณต้องการหากคุณมีบัญชีเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี

ในการเลือกระหว่าง Roth และดั้งเดิมประเด็นสำคัญคืออัตราภาษีรายได้ของคุณจะมากกว่าหรือน้อยกว่าในปัจจุบันเมื่อคุณเริ่มแตะที่เงินในบัญชี หากปราศจากประโยชน์ของลูกบอลคริสตัลนั่นเป็นไปไม่ได้ที่จะรู้แน่นอน โดยพื้นฐานแล้วคุณถูกบังคับให้ต้องเดาอย่างมีการศึกษา ตัวอย่างเช่นการมีเพศสัมพันธ์สามารถทำการเปลี่ยนแปลงรหัสภาษีในช่วงปีที่ผ่านมา นอกจากนี้ยังมีปัจจัยด้านเวลา: หากคุณกำลังเปิดตัวรอ ธ สายในชีวิตคุณต้องแน่ใจว่าคุณจะสามารถมีได้เป็นเวลาห้าปีก่อนที่จะเริ่มจำหน่ายเพื่อรับสิทธิประโยชน์ทางภาษี

กรณีสำหรับการเดินทาง Roth

สำหรับคนงานอายุน้อยที่ยังไม่ได้ตระหนักถึงศักยภาพในการสร้างรายได้บัญชี Roth มีความชัดเจน นั่นเป็นเพราะเมื่อคุณป้อนแรงงานครั้งแรกเป็นไปได้ค่อนข้างที่อัตราภาษีที่แท้จริงของคุณซึ่งแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์จะอยู่ในหลักเดียวที่ต่ำ เงินเดือนของคุณมีแนวโน้มที่จะเพิ่มขึ้นในช่วงหลายปีที่ผ่านมาส่งผลให้มีรายได้มากขึ้นและอาจเป็นตัวยึดภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุ ดังนั้นมีแรงจูงใจให้โหลดภาระภาษีของคุณ “ เราแนะนำให้คนงานที่อายุน้อยกว่าไปทำงานกับรอ ธ เพราะเวลาอยู่ข้างพวกเขา” ที่ปรึกษาทางการเงินบร็อควิลเลียมสัน CFP พร้อมการวางแผนทางการเงินในแหลมในฟาร์มิงตันรัฐยูทาห์กล่าว “ การเจริญเติบโตและการประสมเป็นหนึ่งในความจริงที่สวยงามเกี่ยวกับการลงทุนโดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อการเติบโตและการประสมเป็นเรื่องที่ปลอดภาษีใน Roth”

อีกเหตุผลหนึ่ง: ถ้าคุณยังเด็กรายได้ของคุณจะเพิ่มขึ้นหลายสิบปีและด้วย Roth คุณจะต้องเสียภาษีเป็นศูนย์สำหรับเงินทั้งหมดนั้นเมื่อคุณถอนออกเมื่อเกษียณ ด้วย IRA แบบดั้งเดิมคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับรายได้เหล่านั้น

ในทางกลับกันหากคุณเลือก IRA ดั้งเดิมหรือ 401 (k) คุณจะต้องเบี่ยงเบนรายได้ของคุณไปสู่การเกษียณน้อยลงเพื่อที่จะได้รับผลตอบแทนรายเดือนในบัญชีเดียวกันเพราะ Roth จำเป็นต้องให้คุณจ่ายทั้งสอง เงินสมทบและภาษีที่คุณจ่ายในจำนวนเงินรายได้นั้น

นั่นเป็นข้อดีสำหรับบัญชีแบบดั้งเดิมในระยะสั้นอย่างน้อย ยังดูยากขึ้นเล็กน้อย สมมติว่าหลังจากบริจาคเงินสูงสุดให้กับกองทุนเกษียณอายุแบบดั้งเดิมแล้วคุณเลือกที่จะลงทุนภาษีทั้งหมดหรือบางส่วนที่คุณประหยัดได้เมื่อเทียบกับการลงทุนใน Roth อย่างไรก็ตามการลงทุนเพิ่มเติมเหล่านั้นจะไม่เพียง แต่เป็นดอลลาร์หลังหักภาษีเท่านั้น แต่คุณยังจะถูกหักภาษีจากรายได้ของพวกเขาเมื่อคุณถอนเงินออก เนื่องจากความแตกต่างเหล่านั้นคุณอาจต้องเสียภาษีมากขึ้นในระยะยาวมากกว่าถ้าคุณใส่ยอดรวมทั้งหมดที่คุณสามารถที่จะลงทุนในบัญชี Roth ได้ตั้งแต่แรก

เมื่อไม่เปิด Roth IRA

การต่อเนื่อง Roth เนื่องจากภาษี

อาร์กิวเมนต์ภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมใน Roth สามารถพลิกคว่ำได้หากคุณเกิดขึ้นในปีที่รายได้สูงสุดของคุณ หากตอนนี้คุณอยู่ในวงเล็บภาษีที่สูงกว่าอัตราภาษีของคุณในวัยเกษียณอาจไม่มีทางไปได้อีกแล้ว ในกรณีนี้คุณน่าจะดีกว่าการเลื่อนภาษีที่กระทบด้วยการมีส่วนร่วมในบัญชีการเกษียณอายุแบบดั้งเดิม

สำหรับนักลงทุนที่ร่ำรวยที่สุดการตัดสินใจอาจจะมีการถกเถียงกันอยู่เนื่องจากข้อ จำกัด รายได้ของ IRS สำหรับบัญชี Roth ในปี 2020 คนไม่สามารถมีส่วนร่วมใน Roth หากพวกเขาได้รับ $ 139, 000 ($ 137, 000 สำหรับ 2019) หรือมากกว่าต่อปี - หรือ $ 206, 000 ($ 203, 000 สำหรับ 2019) หรือมากกว่าหากพวกเขาแต่งงานแล้วยื่นเรื่องตอบแทนร่วมกัน เงินสมทบจะลดลงเช่นกันแม้ว่าจะไม่ถูกกำจัด แต่จะมีรายได้ต่ำกว่า การเริ่มต้นใช้งานจะเริ่มที่ $ 124, 000 สำหรับผู้สร้างเดี่ยวและ $ 196, 000 สำหรับผู้ยื่นร่วมกัน ในขณะที่มีกลยุทธ์บางประการที่สามารถหลีกเลี่ยงกฎเหล่านี้ได้ แต่ผู้ที่มีอัตราภาษีสูงกว่าอาจไม่มีเหตุผลที่น่าสนใจ

หากรายได้ของคุณค่อนข้างต่ำ IRA ดั้งเดิมหรือ 401 (k) อาจช่วยให้คุณได้รับการสนับสนุนแผนกลับมาเป็นเครดิตภาษีของผู้ออมทรัพย์มากกว่าที่คุณจะประหยัดได้ด้วย Roth

ในทางตรงกันข้ามคุณจะไม่ถูกตัดสิทธิ์เนื่องจากรายได้จากการบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิม อย่างไรก็ตามคุณอาจมีส่วนร่วมของคุณที่ต่ำกว่าเต็มสูงสุดถ้าคุณมีคุณสมบัติภายใน บริษัท ของคุณในฐานะพนักงานที่ได้รับค่าตอบแทนสูง

ใช้บัญชีดั้งเดิมเพื่อลด AGI ของคุณ

IRA ดั้งเดิมหรือ 401 (k) อาจส่งผลให้รายได้รวมที่ปรับลดลง (AGI) ลดลงเนื่องจากการมีส่วนร่วมทางภาษีของคุณจะถูกหักออกจากตัวเลขดังกล่าว และถ้าคุณมีรายได้ค่อนข้างน้อย AGI ที่ต่ำกว่าสามารถช่วยคุณเพิ่มจำนวนเงินที่คุณได้รับจากเครดิตภาษีของผู้ประหยัดซึ่งสามารถใช้ได้กับผู้เสียภาษีที่มีสิทธิ์ซึ่งมีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุของผู้สนับสนุนหรือเป็นแบบดั้งเดิมและ / หรือ Roth IRA

ภายใต้โครงการเปอร์เซ็นต์ของเงินบริจาคที่เครดิตภาษีของคุณขึ้นอยู่กับ AGI ของคุณ เนื่องจากเครดิตได้รับการออกแบบมาเพื่อส่งเสริมให้พนักงานที่มีรายได้น้อยมีส่วนร่วมกับแผนการเกษียณอายุของพวกเขายิ่ง AGI ยิ่งต่ำก็ยิ่งให้เครดิตกลับมาที่คุณมากเท่านั้น สำหรับปี 2020 ฟิลเลอร์ร่วมที่มี AGI สูงกว่า 65, 000 ดอลลาร์ (64, 000 ดอลลาร์ในปี 2562) จะไม่ได้รับเครดิต แต่ผู้ที่มี AGI ต่ำกว่าจะได้รับเงินบริจาคระหว่าง 20% ถึง 50% ของเงินบริจาคของพวกเขา

ดังนั้นการมีส่วนร่วมในการเกษียณอายุก่อนกำหนดสามารถเพิ่มเครดิตโดยการลด AGI ของคุณ การลดลงนั้นจะมีประโยชน์อย่างยิ่งหาก AGI ของคุณอยู่เหนือขีด จำกัด ที่หากพบจะส่งเครดิตที่ใหญ่กว่าให้กับคุณ

ข้าม Roth เพื่อเพิ่มรายได้ทันที

มีอีกเหตุผลหนึ่งที่ป้องกันความเสี่ยงกับ Roth และมันเกี่ยวข้องกับการเข้าถึงรายได้ตอนนี้เทียบกับการประหยัดภาษีที่อาจเกิดขึ้นบนท้องถนน โรทสามารถดึงรายได้ออกจากมือของคุณในระยะสั้นเพราะคุณถูกบังคับให้มีส่วนร่วมในดอลลาร์ ด้วย IRA ดั้งเดิมหรือ 401 (k) ในทางกลับกันรายได้ที่ต้องมีส่วนร่วมในจำนวนเงินสูงสุดที่เท่ากันในบัญชีจะลดลงเนื่องจากบัญชีดึงรายได้จากการหักภาษี

หากมีการลงทุนอย่างฉับพลันจากการใช้บัญชีแบบดั้งเดิมเราโต้เถียงกันไปว่า Roth มีตัวเลือกภาษีที่ดีกว่าจริง ๆ อย่างไรก็ตามมีการใช้งานอื่น ๆ อีกมากมายสำหรับเงินนอกเหนือจากการลงทุน จำนวนเงิน“ ที่บันทึกไว้” โดยการมีส่วนร่วมสูงสุดในบัญชีเป็นดอลลาร์ล่วงหน้าสามารถนำไปใช้แทนจำนวนที่มีประโยชน์และมีความสำคัญแม้กระทั่งจุดประสงค์ - การซื้อบ้านสร้างกองทุนฉุกเฉินการหยุดพักผ่อนและอื่น ๆ

ผลที่สุดคือบัญชีเกษียณแบบเดิมเพิ่มความยืดหยุ่นทางการเงินของคุณ อนุญาตให้คุณทำเงินบริจาคสูงสุดที่อนุญาตให้กับ IRA หรือ 401 (k) ในขณะที่มีเงินสดเพิ่มในมือเพื่อวัตถุประสงค์อื่น ๆ ก่อนที่คุณจะเกษียณ

อาร์กิวเมนต์สำหรับทั้ง Roth และดั้งเดิม

หากคุณอยู่ที่ไหนสักแห่งในอาชีพการคาดคะเนสถานะภาษีในอนาคตของคุณอาจดูเหมือนเป็นเรื่องจริงในที่มืด ในกรณีนี้คุณสามารถมีส่วนร่วมกับทั้งบัญชีดั้งเดิมและบัญชี Roth ในปีเดียวกันดังนั้นจึงป้องกันการเดิมพันของคุณ ข้อตกลงหลักคือการมีส่วนร่วมของคุณในปี 2562 และ 2563 จะต้องไม่เกิน 6, 000 ดอลลาร์ต่อปีหรือ 7, 000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

อาจมีข้อได้เปรียบอื่น ๆ ในการเป็นเจ้าของทั้งแบบดั้งเดิมและแบบ Roth IRA หรือ 401 (k), James B. Twining, CFP, ซีอีโอและผู้ก่อตั้ง Financial Plan, Inc. ใน Bellingham รัฐวอชิงตัน“ ในวัยเกษียณอาจมี บางปี 'ภาษีต่ำ' เนื่องจากค่าใช้จ่ายการดูแลระยะยาวขนาดใหญ่หรือปัจจัยอื่น ๆ การถอนสามารถถอนได้จากไออาร์เอแบบดั้งเดิมในปีที่ผ่านมาในอัตราภาษีที่ต่ำมากหรือแม้แต่ 0% นอกจากนี้ยังอาจมีบางปี 'ภาษีสูง' เนื่องจากกำไรทุนจำนวนมากหรือปัญหาอื่น ๆ ในช่วงหลายปีที่ผ่านมาดิสทริบิวชันอาจมาจาก Roth IRA เพื่อป้องกัน 'ฉากหมุนเร็ว' ซึ่งสามารถเกิดขึ้นได้กับการถอนแบบดั้งเดิมของไออาร์เอหากรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดทำให้นักลงทุนเข้าสู่