ประสิทธิภาพภาษีคืออะไร
ประสิทธิภาพทางภาษีคือความพยายามในการลดภาระภาษีให้น้อยที่สุดเมื่อมีการตัดสินใจทางการเงินที่แตกต่างกัน การตัดสินใจทางการเงินถูกพิจารณาว่าเป็นภาษีที่มีประสิทธิภาพหากผลลัพธ์ทางภาษีต่ำกว่าโครงสร้างทางการเงินอื่น ๆ ที่ประสบความสำเร็จในระดับเดียวกัน
ทำความเข้าใจเกี่ยวกับประสิทธิภาพภาษี
ประสิทธิภาพทางภาษีหมายถึงการจัดโครงสร้างการลงทุนเพื่อให้ได้รับการจัดเก็บภาษีที่เป็นไปได้น้อยที่สุด มีหลายวิธีในการรับประสิทธิภาพด้านภาษีเมื่อลงทุนในตลาดสาธารณะ
บัญชีที่ต้องเสียภาษีและปลอดภาษี
ผู้จ่ายภาษีสามารถสร้างรายได้จากการลงทุนในบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีเช่นแผนการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) แผน 401 (k) และเงินรายปี เงินปันผลหรือกำไรจากการลงทุนใด ๆ ที่ได้รับจากการลงทุนจะถูกนำไปลงทุนใหม่ในบัญชีที่ยังคงเติบโตรอการตัดบัญชีจนกว่าจะมีการถอนออก
กองทุนรวมที่มีประสิทธิภาพ
การลงทุนในกองทุนรวมที่มีประสิทธิภาพด้านภาษีโดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับผู้เสียภาษีที่ไม่มีบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีหรือปลอดภาษีเป็นอีกวิธีหนึ่งในการลดภาระภาษี กองทุนรวมที่มีประสิทธิภาพทางภาษีถูกเก็บภาษีในอัตราที่ต่ำกว่าเมื่อเทียบกับกองทุนรวมอื่น กองทุนเหล่านี้จะสร้างระดับสัมพัทธ์ของเงินปันผลและ / หรือกำไรจากการลงทุนที่ต่ำกว่าเมื่อเทียบกับกองทุนรวมเฉลี่ย กองทุนหุ้นขนาดเล็กและกองทุนที่ได้รับการจัดการอย่างอดทนเช่นกองทุนดัชนีและกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs) เป็นตัวอย่างที่ดีของกองทุนรวมที่สร้างรายได้หรือเงินปันผลน้อยถึงไม่มีเลย
ผลกำไร / ขาดทุนระยะยาว
นอกจากนี้ผู้เสียภาษีสามารถบรรลุประสิทธิภาพทางภาษีโดยถือหุ้นนานกว่าหนึ่งปีซึ่งจะทำให้นักลงทุนได้รับผลกำไรในระยะยาวที่เป็นประโยชน์มากกว่าอัตราภาษีรายได้ปกติที่ใช้กับการลงทุนที่ถือไว้น้อยกว่าหนึ่งปี. นอกจากนี้การหักกลบกำไรจากภาษีที่ต้องเสียภาษีกับการสูญเสียเงินทุนในปัจจุบันหรือที่ผ่านมาสามารถลดจำนวนกำไรการลงทุนที่ต้องเสียภาษีได้
พันธบัตรที่ได้รับการยกเว้นภาษี
นักลงทุนพันธบัตรสามารถเลือกที่จะซื้อพันธบัตรเทศบาลได้มากกว่าพันธบัตร บริษัท เนื่องจากที่ผ่านมาได้รับการยกเว้นภาษีในระดับสหพันธรัฐ หากนักลงทุนซื้อพันธบัตรของ muni ที่ออกให้ในถิ่นที่อยู่ของเขาการจ่ายคูปองที่ทำกับพันธบัตรอาจได้รับการยกเว้นจากภาษีของรัฐด้วย
เชื่อถือไม่ยกเลิก
เพื่อวัตถุประสงค์ในการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ความไว้วางใจเอาคืนไม่ได้จะเป็นประโยชน์สำหรับผู้ที่ต้องการได้รับประสิทธิภาพภาษีที่ดิน เมื่อบุคคลถือสินทรัพย์ไว้ในความไว้วางใจประเภทนี้เขา / เธอยอมจำนนต่อเหตุการณ์ความเป็นเจ้าของเพราะเขา / เธอไม่สามารถเพิกถอนความไว้วางใจและนำทรัพยากรกลับคืนมา เป็นผลให้เมื่อได้รับการสนับสนุนความน่าเชื่อถือเอาคืนไม่ได้เจ้าของทรัพย์สินคือผลลบสินทรัพย์ออกจากที่ดินที่ต้องเสียภาษีของเขาหรือเธอ Generation-skipping trusts ที่อยู่อาศัยส่วนบุคคลที่ผ่านการรับรองผู้มีสิทธิ์สะสมรายปี (GRAT) Trust lead lead ที่เป็นกุศลและ trusts ที่เหลือเพื่อการกุศลเป็นทรัสต์ที่เอาคืนไม่ได้ที่ใช้สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีอสังหาริมทรัพย์ ในทางกลับกันความน่าเชื่อถือที่เพิกถอนได้นั้นไม่ได้มีประสิทธิภาพทางภาษีเพราะความน่าเชื่อถือสามารถถูกเพิกถอนได้และดังนั้นสินทรัพย์ที่ถืออยู่ในนั้นยังคงเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์เพื่อการเสียภาษี
กลยุทธ์เหล่านี้เพื่อให้เกิดประสิทธิภาพทางภาษีนั้นไม่ได้เป็นรายการที่ครบถ้วนสมบูรณ์ ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินสามารถช่วยบุคคลและธุรกิจประเมินวิธีที่ดีที่สุดในการลดภาระภาษีของพวกเขา
นักลงทุนในวงเล็บภาษีสูงมักจะสนใจการลงทุนที่ประหยัดภาษีมากกว่าเพราะการออมที่มีศักยภาพของพวกเขามีความสำคัญมากกว่า อย่างไรก็ตามการเลือกการลงทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีที่ดีที่สุดอาจเป็นเรื่องที่น่ากังวลสำหรับผู้ที่มีความรู้น้อยเกี่ยวกับผลิตภัณฑ์ประเภทต่างๆ การตัดสินใจที่ดีที่สุดอาจเป็นการติดต่อผู้เชี่ยวชาญทางการเงินเพื่อพิจารณาว่ามีวิธีการลงทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีมากขึ้นหรือไม่
