ผลกระทบทางภาษีของเงินกู้กรมธรรม์ประกันชีวิตคืออะไร?

การออกเงินกู้กับกรมธรรม์ประกันชีวิตของคุณจะไม่นับเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีตามกรมสรรพากร อย่างไรก็ตามหากคุณสละนโยบายหรือนโยบายของคุณหมดลงเงินกู้กลายเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี กรมสรรพากรได้รับแจ้งและคุณต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินกู้พร้อมดอกเบี้ยในอัตราภาษีรายได้ปกติของคุณ

ประเด็นที่สำคัญ

• เงินกู้กรมธรรม์ประกันชีวิตจะไม่ต้องเสียภาษีเป็นรายได้ตราบใดที่มันไม่เกินจำนวนเงินที่จ่ายเป็นเบี้ยประกันสำหรับกรมธรรม์หากคุณยอมจำนนนโยบายของคุณหรือกรมธรรม์ของคุณหมดลงเงินกู้ (บวกดอกเบี้ย) จะถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี กรมสรรพากรในอัตรารายได้ปกติของคุณในขณะที่การชำระคืนเงินกู้ไม่ได้บังคับหนี้ใด ๆ ที่ค้างอยู่กับการเสียชีวิตของผู้ประกันตนจะถูกหักออกจากการจ่ายเงินนโยบายให้กับผู้รับผลประโยชน์

สินเชื่อนโยบายจำนวนเท่าไหร่ที่ต้องเสียภาษี

เงินที่คุณยืมนั้นไม่ต้องเสียภาษีตราบใดที่มีค่าเท่ากับหรือน้อยกว่าผลรวมของเบี้ยประกันที่คุณจ่ายไป

จำนวนที่ต้องเสียภาษีเท่ากับจำนวนเงินที่จะได้รับซึ่งเป็นจำนวนเงินใด ๆ ที่คุณได้รับจากมูลค่าเงินสดของนโยบายของคุณลบด้วยต้นทุนพรีเมี่ยมสุทธิหรือผลรวมของพรีเมี่ยมที่จ่ายไปแล้ว ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมีกรมธรรม์ประกันชีวิตที่มีมูลค่าเงินสด $ 400, 000 คุณชำระเงินจำนวน $ 100, 000 เป็นพรีเมี่ยม แต่มียอดดุล $ 300, 000 สำหรับสินเชื่อนโยบายคงค้างโดยไม่มีการแจกแจง หากนโยบายของคุณหมดลงจำนวนเงินที่คุณต้องเรียกร้องเป็นรายได้จากภาษีของคุณคือ $ 200, 000

นี่อาจเป็นปัญหาสำหรับบางคนโดยเฉพาะอย่างยิ่งหากการจ่ายดอกเบี้ยไม่ได้ทำมาจากเงินในกระเป๋า แต่ผ่านการจ่ายเงินปันผลหรือผ่านมูลค่าเงินสดของนโยบาย การจ่ายดอกเบี้ยนอกกระเป๋าไม่สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ดังนั้นจึงมีการจ่ายภาษีสำหรับจำนวนนั้นแล้ว

แต่การจ่ายดอกเบี้ยที่ไม่ได้ทำจากกระเป๋ามักจะไม่ครอบคลุมจำนวนดอกเบี้ยครบกำหนดส่งผลให้ดอกเบี้ยทบต้นถูกเพิ่มเข้ากับเงินต้น หากเงินกู้ของคุณไม่มีการแตะต้องและมีความน่าสนใจมานานหลายทศวรรษโดยมีการจ่ายดอกเบี้ยเพียงเล็กน้อยเมื่อมีเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเกิดขึ้นคุณอาจต้องเสียภาษีเนื่องจากยอดคงเหลือที่มากกว่ายอดที่คุณยืมมา

ข้อควรพิจารณาอื่น ๆ สำหรับสินเชื่อนโยบาย

การขอสินเชื่อตามนโยบายมักจะง่ายและรวดเร็ว คุณไม่จำเป็นต้องผ่านขั้นตอนการอนุมัติเนื่องจากคุณยืมเงินกับทรัพย์สินของคุณเอง คุณสามารถใช้เงินได้ทุกวิธีที่ต้องการ ท้ายสุดคุณไม่มีตารางการชำระหนี้หรือวันชำระคืน แน่นอนคุณไม่ต้องจ่ายคืนเลย

อย่างไรก็ตามหากไม่ได้ชำระเงินกู้คืนก่อนที่ผู้เอาประกันภัยจะเสียชีวิต บริษัท ประกันภัยจะลดจำนวนหน้าของกรมธรรม์ประกันภัยลงโดยสิ่งที่ยังคงค้างอยู่เมื่อชำระผลประโยชน์การเสียชีวิต หากคุณจ่ายคืนทั้งหมดหรือบางส่วนของเงินกู้ตัวเลือกของคุณรวมถึงการชำระเงินต้นด้วยการชำระดอกเบี้ยรายปีจ่ายดอกเบี้ยรายปีเท่านั้นหรือหักดอกเบี้ยจากมูลค่าเงินสด อัตราดอกเบี้ยอาจสูงถึง 7% หรือ 8%

หากเงินกู้นโยบายไม่ชำระคืนดอกเบี้ยสามารถตัดเป็นผลประโยชน์การเสียชีวิตได้อย่างมีนัยสำคัญซึ่งอาจทำให้นโยบายมีความเสี่ยงที่จะไม่ให้เงินใด ๆ แก่ผู้รับผลประโยชน์ ดังนั้นจึงเป็นเรื่องที่ฉลาดที่จะต้องจ่ายดอกเบี้ยอย่างน้อยดังนั้นสินเชื่อตามนโยบายจะไม่เติบโต

ในสถานการณ์ที่เลวร้ายที่สุดหากดอกเบี้ยที่เพิ่มเข้ามาจะเพิ่มมูลค่าเงินกู้เกินกว่ามูลค่าเงินสดของประกันของคุณนโยบายการประกันชีวิตของคุณอาจหมดอายุและถูกยกเลิกโดย บริษัท ประกันภัย ในกรณีเช่นนี้ยอดเงินให้กู้ยืมรวมกับดอกเบี้ยนโยบายถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดย IRS และการเรียกเก็บเงินอาจเป็นเรื่องที่หนักหน่วง