ขีด จำกัด การบริจาค 401 (k) roth คืออะไร?

วงเงินบริจาคสำหรับ Roth 401 (k) ที่กำหนดสำหรับปี 2563 อยู่ที่ $ 19, 500 เพิ่มขึ้นจาก $ 19, 000 ในปี 2019 ผู้ถือบัญชีที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถมีส่วนร่วมได้ถึง $ 6, 500 สำหรับการสนับสนุนรายปีที่มีศักยภาพรวม $ 25, 500. การชำระเงินที่ได้รับอนุญาตเป็นสิ่งที่ได้รับอนุญาตเพิ่มเติมซึ่งจะช่วยให้ผู้ที่อยู่ใกล้กับวัยเกษียณสามารถรวมบัญชีเป็นจำนวนมากในปีก่อนที่พวกเขาจะต้องการเงินทุนสำหรับรายได้ปกติ

นายจ้างยังสามารถบริจาคเงินให้กับ Roth 401 (k) โดยการจับคู่เงินสมทบของพนักงานสูงถึงร้อยละหนึ่งหรือจำนวนดอลลาร์ พวกเขายังสามารถให้การสนับสนุนทางเลือกที่ไม่ได้ขึ้นอยู่กับการมีส่วนร่วมของพนักงาน

สำหรับปี 2563 ข้อ จำกัด ของเงินสมทบของพนักงานและนายจ้างคือ $ 57, 000 หรือ 100% ของค่าตอบแทนพนักงานแล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่า คนงานที่อายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถเพิ่มเงินบริจาค $ 6, 500 รวมเป็นเงิน $ 63, 500

ประเด็นที่สำคัญ

• ขีด จำกัด ผลงาน Roth 401 (k) ในปี 2020 คือ $ 19, 500 แต่ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถทำเงินสะสมได้ถึง $ 6, 500 พนักงานสามารถมีส่วนร่วมกับพนักงาน Roth 401 (k) s ผ่านการจับคู่หรือการเลือกตั้งพนักงาน และเงินสมทบจากนายจ้างจะต้องไม่เกิน 57, 000 เหรียญสหรัฐหรือ 100% ของค่าตอบแทนพนักงานในปี 2563 แล้วแต่จำนวนใดจะต่ำกว่าทั้งนี้ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณคุณอาจมีส่วนร่วมกับ Roth IRA ซึ่งมีข้อ จำกัด และกฎการบริจาคแยกต่างหาก k). ไม่มีภาษีเนื่องจากการถอนเงินของคุณจาก Roth 401 (k) ในการเกษียณอายุ แต่หลังจากอายุ 72 ปีคุณจะต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ (RMDs) ที่จำเป็น

Roth 401 (k) กับ 401 ดั้งเดิม (k)

แม้ว่าข้อ จำกัด การบริจาคจะเหมือนกันสำหรับแผน 401 (k) แบบดั้งเดิมและคู่หู Roth ของพวกเขาในทางเทคนิคบัญชี Roth 401 (k) ที่กำหนดเป็นบัญชีแยกต่างหากภายใน 401 (k) ดั้งเดิมของคุณที่อนุญาตให้มีส่วนร่วมของดอลลาร์หลังหักภาษี จำนวนเงินที่ได้รับการเลือกตั้งจะถูกหักออกจากเช็คของคุณ หลังจากมี รายได้ประกันสังคมและภาษีอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องจะถูกประเมิน เงินบริจาคไม่ได้ทำให้คุณลดหย่อนภาษีในปีที่คุณทำ

ข้อได้เปรียบที่ยิ่งใหญ่ของ Roth 401 (k) คือไม่ต้องเสียภาษีเงินได้เนื่องจากเงินทุนเหล่านี้ - หรือรายได้ของพวกเขา - เมื่อพวกเขาถอนตัวหลังจากคุณเกษียณ 401 (k) แบบดั้งเดิมทำงานในทางตรงกันข้ามโดยที่ผู้ออมเงินช่วยเหลือไว้ก่อนหักภาษีและชำระภาษีเงินได้จากจำนวนเงินที่ถอนออกเมื่อพวกเขาเกษียณ บัญชี 401 (k) เหล่านี้ไม่มีข้อ จำกัด รายได้สำหรับการเข้าร่วม

เมื่อพร้อมใช้งานโปรแกรมรักษาอาจใช้การผสมผสานระหว่าง Roth 401 (k) และ 401 (k) แบบดั้งเดิมเพื่อวางแผนการเกษียณ การแบ่งเงินสมทบเกษียณอายุของคุณระหว่าง 401 (k) s ทั้งสองชนิดหากคุณมีตัวเลือกสามารถช่วยคุณลดภาระภาษีในการเกษียณอายุ

หากคุณมีบัญชี Roth หลายบัญชี

คำถามสำหรับผู้ที่ต้องการมี Roth IRA: คุณมีรายได้เพียงพอที่จะได้รับอนุญาตหรือไม่? ตั้งแต่ปี 2562 รายได้จากการบริจาคของ Roth IRA เริ่มต้นที่ 122, 000 ดอลลาร์สำหรับผู้สร้างเดี่ยว (เพิ่มขึ้นเป็น 124, 000 ดอลลาร์ในปี 2563) และผู้มีคุณสมบัติเหมาะสมจะสิ้นสุดลงที่ 137, 000 ดอลลาร์ (สำหรับปี 2020 จำนวนอยู่ที่ 139, 000 ดอลลาร์) สำหรับผู้ที่แต่งงานแล้วยื่นร่วมกัน (และมีคุณสมบัติเป็นม่าย) ในปี 2562 เกณฑ์รายได้เริ่มต้นที่ $ 193, 000 (เพิ่มขึ้นเป็น $ 196, 000 ในปี 2020) และสิ้นสุดที่ $ 203, 000 ($ 206, 000 ในปี 2020)

บัญชี Roth IRA มีขีด จำกัด การบริจาครายปี $ 6, 000 สำหรับปี 2019 และ 2020 (เพิ่มจาก $ 5, 500 ในปี 2018) โดยมีวงเงินเพิ่มอีก $ 1, 000 สำหรับเงินสมทบหากคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไป (รวมเป็น $ 7, 000)

ดังนั้นหากคุณมีทั้งแผน Roth 401 (k) และ Roth IRA ผลงานประจำปีของคุณสำหรับบัญชีทั้งหมดในปี 2020 มีขีด จำกัด รวมของ $ 25, 500 ($ 19, 500 ($ 19, 500 ผลงาน Roth 401 (k)) + $ 6, 000 สมทบ Roth IRA) หรือ $ 33, 000 ถ้า คุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไป ($ 19, 500 Roth 401 (k)) + $ 6, 500 catch-upูปการ + 6, 000 6, 000 Roth IRA สมทบ + $ 1, 000 catch-up สมทบ)

กฎเพิ่มเติม

การบริจาค Roth 401 (k) จะต้องดำเนินการภายในสิ้นปีปฏิทิน (กำหนดเวลาบริจาคในปี 2020 คือ 31 ธันวาคม 2020) คุณมีเวลามากขึ้นกับการมีส่วนร่วมของ Roth IRA คุณต้องจัดทำตามวันภาษีวันที่ 15 เมษายน 2021 เพื่อนับในปี 2020 (และ 15 เมษายน 2020 สำหรับปี 2019)

ห้าปีจะต้องผ่านการมีส่วนร่วมครั้งแรกของคุณก่อนที่คุณจะสามารถถอนตัวออกจาก Roth 401 (k) ปลอดภาษีและคุณต้องมีอายุ59½ปีด้วย ที่ 72 คุณจะต้องทำการกระจายขั้นต่ำจาก Roth 401 (k) ของคุณ แต่ไม่ใช่จาก Roth IRA