คำตอบอาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับผู้ให้บริการแผนและข้อกำหนดของเอกสารแผน สำหรับคำถามที่เกี่ยวข้องกับประเด็นเฉพาะนายจ้างควรปรึกษากับทนายความของ ERISA ซึ่งจะสามารถให้คำแนะนำที่เหมาะสม ทนายความของ ERISA อาจพิจารณาคดีในอดีตที่เกี่ยวข้องกับแผนการเกษียณอายุเช่นกรณีที่มีชื่อเสียงเกี่ยวกับ Enron เมื่อทำการตัดสินใจ
นอกจากนี้คำตอบของเรายังขึ้นอยู่กับว่าคุณเป็นเจ้าของธุรกิจ หากคุณไม่ใช่เจ้าของธุรกิจและคุณถูกถามจากมุมมองของพนักงานการเลือกผู้จัดการมรดกมักจะไม่ส่งผลกระทบต่อผลลัพธ์สุดท้ายของการทำธุรกรรมของคุณ
หากผู้ให้บริการแผนเป็นผู้ดูแลผลประโยชน์นายจ้างและผู้ให้บริการแผนจะกำหนดว่าผู้ให้บริการแผนเป็นผู้ดูแลผลประโยชน์หรือไม่ ในฐานะผู้ดูแลการตัดสินใจผู้ให้บริการแผนจะมีความรับผิดชอบต่อความไว้วางใจสำหรับการลงทุนตามแผนและรับผิดชอบหน้าที่ของผู้ดูแลผลประโยชน์โดยตรง หากผู้ให้บริการแผนเป็นผู้จัดการมรดกโดยตรงผู้ให้บริการแผนจะได้รับอนุญาตให้ทำหน้าที่ของผู้จัดการมรดกโดยไม่ได้รับคำแนะนำจากนายจ้าง ความรับผิดชอบของผู้ดูแลโดยตรงนั้น จำกัด อยู่ที่การกำหนดคำสั่งของนายจ้างให้อยู่ในระเบียบที่ดีตามที่กำหนดไว้ในแผนและข้อบังคับที่ใช้บังคับ
นายจ้างที่ไม่ได้มีพนักงานที่จำเป็นในการดำเนินการความรับผิดชอบของผู้จัดการมรดกอาจพบว่ามันเป็นประโยชน์ในการใช้ผู้ให้บริการแผนหรือบุคคลอื่นเป็นผู้ดูแลแผน นายจ้างที่มีพนักงานเพียงพออาจต้องการทำการวิเคราะห์เพื่อพิจารณาว่ามันคุ้มค่ากว่าหรือไม่ที่จะทำหน้าที่รับผิดชอบของผู้จัดการมรดก
นายจ้างที่เลือกให้ผู้ให้บริการตามแผนเป็นผู้จัดการมรดกควรทำการตรวจสอบเป็นระยะเพื่อให้แน่ใจว่าพนักงานของผู้ให้บริการแผนนั้นได้รับการฝึกอบรมอย่างเพียงพอที่จะจัดการกับหน้าที่ของผู้จัดการมรดกที่ได้รับมอบหมาย
