การจ่ายภาษีประกันสังคมสำหรับรายได้หลังอายุเกษียณเต็มที่

สารบัญ

• รายได้และการจัดเก็บภาษีของผลประโยชน์
• วงเล็บผู้เสียภาษี
• วิธีการลดภาษีประกันสังคม

ทุกคนจะต้องทำการบริจาคเงินประกันสังคมที่ใช้บังคับกับรายได้แม้กระทั่งผู้ที่ทำงานที่ผ่านมาอายุเกษียณเต็ม การทำงานในวัยเกษียณที่ผ่านมาอาจทำให้สวัสดิการประกันสังคมเพิ่มขึ้นในอนาคตเพราะเงินสมทบประกันสังคมยังคงจ่ายอยู่

ประเด็นที่สำคัญ

• ขึ้นอยู่กับรายได้ของคุณคุณอาจจ่ายภาษีเงินได้ในส่วนของรายได้ประกันสังคมของคุณในปี 2563 คู่รักที่ยื่นร่วมกับรายได้รวมระหว่าง $ 32, 000 ถึง $ 44, 000 จะต้องจ่ายภาษีให้กับผลประโยชน์ของพวกเขามากถึง 50% หากรายได้รวมมากกว่า $ 44, 000 พวกเขาจะถูกเก็บภาษีจากผลประโยชน์สูงสุดของพวกเขา 85% สำหรับคนโสดเกณฑ์รายได้เหล่านั้นอยู่ระหว่าง $ 25, 000 ถึง $ 34, 000 สำหรับ 50% และมากกว่า $ 34, 000 สำหรับ 85% รัฐบางรัฐจะเก็บภาษีด้วย รายได้ประกันสังคมแยกจากสิ่งที่กรมสรรพากรเรียกร้อง

รายได้และการจัดเก็บภาษีของผลประโยชน์

อย่างไรก็ตามการทำงานอย่างต่อเนื่องอาจลดการจ่ายผลประโยชน์ในปัจจุบันหากมีการดำเนินการในช่วงอายุเกษียณเต็มปีตามวงเงินประกันสังคมที่เปลี่ยนไปทุกปี

หากอายุครบเกษียณอายุในเดือนกรกฎาคมเช่นรายได้รวมที่ได้รับตั้งแต่เดือนมกราคมถึงเดือนกรกฎาคมจะต้องต่ำกว่าขีด จำกัด หรือผลประโยชน์ประกันสังคมลดลง $ 1 สำหรับทุก ๆ 3 ดอลลาร์ของรายได้เกินขีด จำกัด ซึ่งเท่ากับ 48, 600 ดอลลาร์สำหรับปี 2020

เงินนั้นจัดขึ้นโดย Social Security Administration และชำระคืนเพิ่มขึ้นเมื่อผู้เสียภาษีไม่สามารถทำงานได้อีกต่อไป ไม่มีข้อ จำกัด สำหรับรายได้ที่ได้รับตลอดเดือนที่ครบเกษียณอายุเมื่อครบตามจำนวนเงินผลประโยชน์เต็มจำนวนไม่ว่ารายได้จะมากเพียงใด

วงเล็บผู้เสียภาษี

อย่างไรก็ตามการรับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมในขณะที่ทำงานต่อไปอาจมีผลกระทบเชิงลบที่ไม่คาดคิดจากการชนผู้เสียภาษีในฐานภาษีที่สูงขึ้น คนส่วนใหญ่ลืมว่าผลประโยชน์ประกันสังคมบางส่วนอาจเก็บภาษีได้มากถึง 85% ขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นและรายได้รวมซึ่งรวมถึงครึ่งหนึ่งของผลประโยชน์ประกันสังคม

บางรัฐยังเก็บภาษีสิทธิประโยชน์ประกันสังคม เป็นไปได้ที่จะมีการหักภาษีจากการจ่ายผลประโยชน์ประกันสังคมโดยการกรอกแบบฟอร์ม IRS W-4V หรือขอแบบฟอร์มการขอหัก ณ ที่จ่ายแบบสมัครใจออนไลน์ ขณะนี้มี 13 รัฐที่สิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณอาจต้องเสียภาษีในระดับรัฐอย่างน้อยกับผู้รับผลประโยชน์บางคน หากคุณอาศัยอยู่ในหนึ่งในรัฐเหล่านั้น - โคโลราโดคอนเนตทิคัตแคนซัสมินนิโซตามิสซูรีมอนแทนาเนเบรสกานิวเม็กซิโกนอร์ทดาโคตาโรดไอแลนด์ยูทาห์เวอร์มอนต์หรือเวสต์เวอร์จิเนียตรวจสอบกับหน่วยงานภาษีของรัฐที่เกี่ยวข้อง เช่นเดียวกับภาษีของรัฐบาลกลางหน่วยงานเหล่านี้เรียกเก็บเงินประกันสังคมแตกต่างกันไปตามรายได้และเกณฑ์อื่น ๆ

วิธีการลดภาษีประกันสังคมของคุณ

มีการเยียวยาหลายประการสำหรับผู้ที่ต้องเสียภาษีในสิทธิประโยชน์ประกันสังคม บางทีทางออกที่ชัดเจนที่สุดคือการลดหรือกำจัดดอกเบี้ยและเงินปันผลที่ใช้ในสูตรรายได้ชั่วคราว ในตัวอย่างทั้งสองที่แสดงด้านบนผู้เสียภาษีจะต้องลดภาษีประกันสังคมหากพวกเขาไม่ได้มีรายได้การลงทุนที่ประกาศได้จากรายได้อื่น ๆ

ดังนั้นวิธีการแก้ปัญหาคือการแปลงรายได้การลงทุนที่รายงานเป็นรายได้รอการตัดบัญชีภาษีเช่นจากเงินรายปีซึ่งจะไม่ปรากฏใน 1040 จนกว่าจะถูกถอนออก หากคุณมี $ 200, 000 ในบัตรเงินฝาก (ซีดี) รับ 3% ซึ่งแปลเป็น $ 6, 000 ต่อปีที่จะถูกนับเป็นรายได้ชั่วคราว แต่การเพิ่มขึ้น $ 200, 000 ในเงินรายปีด้วยความสนใจที่นำกลับไปลงทุนในเงินรายปีจะให้ผลประโยชน์ที่สามารถรายงานได้ $ 0 เมื่อคำนวณรายรับชั่วคราว

โดยทั่วไปค่างวดจะกลายเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีเมื่อมีการแจกแจงโดยขึ้นอยู่กับประเภทบัญชี ดังนั้นนักลงทุนที่ไม่ได้ใช้จ่ายดอกเบี้ยทั้งหมดที่จ่ายจากซีดีหรือตราสารภาษีอื่น ๆ สามารถได้รับประโยชน์จากการย้ายสินทรัพย์ของเขาอย่างน้อยส่วนหนึ่งไปสู่การลงทุนหรือบัญชีที่ต้องเสียภาษี

การเยียวยารักษาที่เป็นไปได้อีกประการหนึ่งคือการทำงานให้น้อยลงโดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณอยู่ที่หรือใกล้กับเกณฑ์การเสียภาษี ในตัวอย่างแรกที่กล่าวถึงข้างต้นหากจิมจะย้ายการลงทุนที่ต้องเสียภาษีของเขาไปเป็นเงินรายปีและได้รับน้อยกว่า $ 1, 000 เขาจะไม่มีประโยชน์ทางภาษี การเปลี่ยนการลงทุนจากบัญชีที่ต้องเสียภาษีเป็นแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA ก็จะบรรลุวัตถุประสงค์เดียวกันโดยไม่ จำกัด วงเงินการระดมทุน

ที่ปรึกษา Insight

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS

มุมมองที่ปรึกษาความมั่งคั่งที่ชัดเจน, LLC, Amesbury, MA

ตราบใดที่คุณทำงานและมีรายได้ไม่ว่าจะเป็นธุรกิจส่วนตัวหรือเพื่อนายจ้างคุณจะต้องมีส่วนร่วมในการประกันสังคม

ไม่ว่าคุณจะต้องจ่ายภาษีตามสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณหรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับรายรับรวมที่ปรับแล้วของคุณ (MAGI) หาก MAGI ของคุณสูงกว่าเกณฑ์ที่กำหนดสำหรับสถานะการยื่นของคุณ (เช่นการยื่นเดี่ยวหรือการสมรสร่วมกัน) ผลประโยชน์ของคุณจะต้องเสียภาษี มากถึง 85% ของผลประโยชน์ประกันสังคมของผู้เสียภาษีจะต้องเสียภาษี