โรลโอเวอร์ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสคืออะไร
โรลโอเวอร์ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสเป็นแบบโรลโอเวอร์ของสินทรัพย์ตามแผนเกษียณอายุในกรณีที่เจ้าของบัญชีเสียชีวิตซึ่งผู้รับไม่ได้เป็นคู่สมรสของผู้เสียชีวิต
การทำความเข้าใจกับการโรลโอเวอร์ที่ไม่ใช่คู่สมรส
โดยทั่วไปผู้ได้รับประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสหมายความว่าผู้รับได้รับยอดเงินในการจ่ายเงินก้อนครั้งเดียวทำให้พวกเขาต้องเสียภาษีเต็มจำนวนทันที ด้วยโรลโอเวอร์ผู้รับผลประโยชน์ที่ไม่ใช่คู่สมรสถ้าเงินถูกนำไปรวมในบัญชีเกษียณอื่นจะต้องตั้งชื่อเป็นบัญชีผู้รับผลประโยชน์รวมถึงชื่อของผู้เสียชีวิตและผู้รับผลประโยชน์ บัญชีเกษียณอายุจำนวนมากต้องการให้คู่สมรสเป็นผู้รับผลประโยชน์ แต่เพียงผู้เดียว
IRA การโรลโอเวอร์กับการโอน
มีสองวิธีในการย้าย IRA จากผู้ปกครองหนึ่งไปยังอีกคนหนึ่ง: โรลโอเวอร์หรือการโอน ด้วยแบบโรลโอเวอร์ของ IRA บุคคลอาจครอบครองเงินได้สูงสุด 60 วันตามปฏิทินก่อนที่จะฝากเงินเข้าบัญชีอื่นที่ผ่านการรับรอง นักลงทุนสามารถโรลโอเวอร์ IRA ได้ทุกๆ 12 เดือน นักลงทุนมี 60 วันนับจากวันที่แจกจ่ายเพื่อฝากเงิน 100 เปอร์เซ็นต์ของเงินเข้าบัญชีอื่นที่มีคุณสมบัติหรือพวกเขาจะต้องจ่ายภาษีรายได้ปกติในการจัดจำหน่ายและภาษีโทษ 10% หากนักลงทุนต่ำกว่า 59.5 นักลงทุนสามารถโอน IRA ของพวกเขาโดยตรงจากผู้ปกครองคนหนึ่งไปยังอีกคนหนึ่งโดยเพียงแค่ลงนามในแบบฟอร์มการโอนบัญชี นักลงทุนไม่ได้ครอบครองสินทรัพย์ในบัญชีและนักลงทุนสามารถโอน IRA ของพวกเขาโดยตรงได้บ่อยเท่าที่ต้องการ
IRA แบบโรลโอเวอร์
การโรลโอเวอร์จะเกิดขึ้นเมื่อโอนการถือครองของแผนการเกษียณอายุหนึ่งแผนไปยังอีกแผนหนึ่งโดยไม่มีผลกระทบทางภาษี การกระจายจากแผนเกษียณอายุมีการรายงานในแบบฟอร์ม IRS 1, 099-R และอาจถูก จำกัด ที่หนึ่งต่อปีสำหรับแต่ละ IRA มักจะใช้ Rollovers เพื่อประหยัดภาษีเช่นเดียวกับแผนการเกษียณอายุ ด้วยแบบโรลโอเวอร์โดยตรงผู้ดูแลแผนเกษียณอายุอาจจ่ายเงินของแผนโดยตรงกับแผนอื่นหรือ IRA การกระจายอาจออกเป็นเช็คสั่งจ่ายไปยังบัญชีใหม่ เมื่อได้รับการแจกจ่ายจากไออาร์เอผ่านการโอนทรัสตี - ทู - ทรัสตีสถาบันที่เป็นเจ้าของไออาร์เออาจแจกจ่ายเงินจากไออาร์เอไปยังไออาร์เออื่นหรือแผนเกษียณอายุ ในกรณีของการโรลโอเวอร์ 60 วันเงินจากแผนการเกษียณอายุหรือ IRA จะจ่ายโดยตรงให้กับนักลงทุนที่ฝากเงินบางส่วนหรือทั้งหมดในแผนการเกษียณอายุอื่นหรือ IRA ภายใน 60 วัน โดยทั่วไปแล้วภาษีจะไม่ได้รับการชำระเมื่อดำเนินการโอนย้ายโดยตรงหรือการโอนทรัสตี อย่างไรก็ตามการกระจายจากการโรลโอเวอร์ 60 วันและเงินที่ไม่หมุนเวียนจะต้องเสียภาษี
