วิธีการใช้ภาษี

เมื่อตลาดหุ้นตกต่ำนักลงทุนก็ผิดหวัง แต่มีข้อดีในสถานการณ์ที่น่าหดหู่ มันเรียกว่าการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี คุณสามารถใช้กลยุทธ์นี้เพื่อเพิ่มผลตอบแทนโดยรวมของคุณโดยเฉพาะในปีก่อนหน้าของการลงทุน

ตัวอย่างการเก็บเกี่ยวแบบลดหย่อนภาษี

ลองจินตนาการว่าในวันแรกของปีใดก็ตามคุณลงทุน $ 10, 000 ในหุ้นผ่านกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETF) เช่น SPDR S&P 500

สมมติว่าอีทีเอฟนี้ทำการซื้อขาย 10% เป็นมูลค่าตลาดที่ $ 9, 000

แทนที่จะเสียใจด้วยตัวคุณเองคุณสามารถขายอีทีเอฟและนำเงินที่เหลือ $ 9, 000 กลับไปลงทุนในตลาดหุ้น

คุณกำลังทำให้ตลาดของคุณคงที่ แต่สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีของ IRS คุณเพิ่งรู้ว่ามีการสูญเสีย $ 1, 000

คุณสามารถใช้การสูญเสียนี้เพื่อชดเชยรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณซึ่งจะช่วยให้คุณประหยัดภาษีได้มากขึ้นหรือคืนเงินที่มากขึ้น เนื่องจากคุณยังคงรักษาความเสี่ยงในตลาดไว้อย่างต่อเนื่องไม่มีการเปลี่ยนแปลงในกระแสเงินสดการลงทุนของคุณเพียงผลประโยชน์เงินสดที่อาจเกิดขึ้นเพื่อบันทึกในการคืนภาษีของคุณ

ทีนี้สมมติว่าตลาดกลับตัวไปทางเหนือ การลงทุนใหม่ของคุณเกินกว่าการลงทุนครั้งแรกที่ 10, 000 ดอลลาร์และปิดปีที่ $ 10, 800 และให้ผลตอบแทนก่อนหักภาษี 10% หลังจากบวกกับผลตอบแทนเงินปันผลทั่วไป 2%

ตัวเลข

หากคุณไม่ได้ทำอะไรเลยนอกจากซื้อและถือในสถานการณ์ข้างต้นคุณจะได้รับผลตอบแทนหลังหักภาษี 9.4% คิดเป็น 8% กำไรจากการลงทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงบวกกับกำไรประมาณ 1.4% เงินปันผลแม้ว่าคุณจะอยู่ใน อัตราภาษีสูงสุด 24% สำหรับปี 2561

อย่างไรก็ตามหากคุณขายครั้งแรกของคุณสูญเสียการลงทุนและซื้อหุ้นเพิ่มเติมด้วยเงินคุณจะมีขาดทุน $ 1, 000 เพื่อชดเชยรายได้ปกติหรือกำไรทางภาษีอื่น ๆ ที่คุณรายงาน ในอัตราภาษีสูงสุดนี้จะมีมูลค่า $ 760 ในการประหยัดภาษีรายได้ ที่เพิ่มขึ้นอีก 7.6% ผลตอบแทนจากการลงทุน $ 10, 000 เดิม ดังนั้นการคืนภาษีหลังหักภาษีสุทธิของคุณจะเป็น 16.6% (9% + 7.6%)

ข้อ จำกัด ในการเก็บเกี่ยวผลขาดทุน

กิจกรรมนี้มีข้อ จำกัด บางประการ

ข้อบังคับของ IRS: IRS จะไม่อนุญาตให้คุณซื้อสินทรัพย์และขายเพียงเพื่อจุดประสงค์ในการจ่ายภาษีให้น้อยลง ดังนั้นในตาราง D ของแบบฟอร์มภาษี 1, 040 การสูญเสียจะไม่ได้รับอนุญาตหากซื้อสินทรัพย์เดียวกันหรือที่เหมือนกันอย่างมีนัยสำคัญภายใน 30 วัน สิ่งนี้เรียกว่า "กฎการชำระล้าง"

รายได้ขั้นต่ำ: สามารถใช้การสูญเสียสูงถึง $ 3, 000 เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณหรือ $ 1, 500 ต่อคนหากยื่นแต่งงานแยกกัน อย่างไรก็ตามการสูญเสียภาษีเพิ่มเติมอาจถูกยกยอดไปข้างหน้าเพื่อใช้กับการคืนภาษีในอนาคต

การเติบโตพอร์ตการลงทุน: การ ตระหนักถึงการสูญเสียภาษีจะช่วยลดพื้นฐานภาษีของคุณซึ่งจะทำให้การเก็บเกี่ยวยากขึ้นเพื่อให้พอร์ตโฟลิโอเติบโตได้อีกต่อไป ไม่ว่าในกรณีใดการได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีนี้เป็นสิ่งที่ดีที่สุดสำหรับนักลงทุนส่วนใหญ่

ค่าใช้จ่ายในการบริหาร: การ ทำธุรกรรมทุกครั้งที่ตลาดตกต่ำอาจเป็นภาระจากมุมมองการเตรียมภาษี กฎทั่วไปที่ใช้คือคุณควรเก็บเกี่ยวผลขาดทุนหากสิทธิประโยชน์ทางภาษีมีค่าเกินกว่าต้นทุนการบริหาร

บรรทัดล่าง

การเก็บเกี่ยวเพื่อลดภาษีเป็นกลยุทธ์ที่ตั้งอยู่บนโอกาสที่สร้างขึ้นโดยกฎหมายภาษีไม่ใช่การเก็งกำไรในตลาด ในบางกรณีผลตอบแทนหลังหักภาษีอาจเพิ่มขึ้นอย่างมากทำให้นักลงทุนเข้ามาในเส้นทางเพื่อการสะสมสินทรัพย์ที่รวดเร็วยิ่งขึ้น ดังนั้นอย่ารู้สึกว่าเป็นสีฟ้าในครั้งต่อไปที่ตลาดหันมา