นิยามของการรักษากำไร
การรักษาผลตอบแทนจากการลงทุนเป็นภาษีเฉพาะที่ประเมินจากกำไรการลงทุนตามที่กำหนดโดยรหัสภาษีของสหรัฐอเมริกา เมื่อมีการขายหุ้นเพื่อทำกำไรส่วนของเงินที่ได้มาและสูงกว่ามูลค่าการซื้อ (หรือพื้นฐานต้นทุน) จะถูกเรียกว่ากำไรจากการขาย
ภาษีกำไรหุ้นแบ่งออกเป็นสองประเภท: กำไรระยะสั้นและกำไรระยะยาว หุ้นที่ถือไว้นานกว่าหนึ่งปีถือเป็นระยะยาวสำหรับการรักษาผลกำไรใด ๆ และมีการเก็บภาษีสูงสุด 15% ขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของนักลงทุน หุ้นที่ถือน้อยกว่าหนึ่งปีขึ้นอยู่กับผลกำไรระยะสั้นในอัตราสูงสุด 35% ขึ้นอยู่กับกรอบภาษีของนักลงทุนอีกครั้ง
ทำลายการรักษาด้วยผลกำไร
ความแตกต่างอย่างมากระหว่างอัตราระยะสั้นและระยะยาวทำให้เห็นได้ชัดว่าการให้ความสนใจอย่างใกล้ชิดกับผลกระทบทางภาษีของการลงทุนในหุ้นเป็นทักษะที่สำคัญในการพัฒนา เมื่อพอร์ตการลงทุนของนักลงทุนเติบโตขึ้นเขาหรือเธอควรติดตามผลกำไรจากการลงทุนมากขึ้นรวมถึงการปรับเปลี่ยนใกล้สิ้นปีปฏิทินเพื่อลดภาษีกำไรจากการลงทุนให้มากที่สุด นักบัญชีหรือผู้เชี่ยวชาญด้านการลงทุนสามารถช่วยในความพยายามเหล่านี้
ระยะเวลาการถือครองมีผลต่อการได้รับทุนอย่างไร
ระยะเวลาการถือครองสำหรับหุ้น - หรือช่วงเวลาที่มีหุ้นอยู่ - โดยทั่วไปจะเริ่มต้นจากวันที่นักลงทุนถือครองหุ้นโดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาของใบสำคัญแสดงสิทธิหรือตัวเลือกที่รอการใช้สิทธิ ในหลายกรณีหุ้นจะถูกเก็บไว้อย่างน้อยหนึ่งปีและหนึ่งวันเพื่อที่จะได้รับการรักษาทุนระยะยาวที่ต้องการ อาจมีบางกรณีเช่นหากคาดว่าหุ้นจะลดลงอย่างลึกซึ้งซึ่งจะเป็นประโยชน์ต่อนักลงทุนในการขายหุ้นเหล่านั้นและจ่ายอัตราภาษีกำไรที่สูงกว่าแทนที่จะเผชิญกับการสูญเสียที่ลึกกว่า
มีหลายกรณีที่ระยะเวลาการถือครองเพื่อรับอัตราระยะยาวเป็นไปตามกฎที่แตกต่างกัน ตัวอย่างเช่นหากบุคคลใดได้รับการสืบทอดหุ้นหรือสินทรัพย์อื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องเขาหรือเธอจะได้รับอัตราระยะยาวที่ต้องการโดยอัตโนมัติ หากพนักงานได้รับสิทธิ์ในการเลือกหุ้นจูงใจเขาหรือเธอต้องรออย่างน้อยสองปีนับจากวันที่ออกตัวเลือกและอย่างน้อยหนึ่งปีนับจากวันที่มีการใช้สิทธิและหุ้นเข้ามาครอบครองของพนักงาน เมื่อมีการให้สต็อกสินค้าแก่บุคคลอื่นเวลาที่หุ้นที่ใช้ในการครอบครองของบุคคลที่ให้สต็อกนั้นจะรวมอยู่ในระยะเวลาการถือครองโดยรวม
