กองทุนหุ้น
ก่อนอื่นสิ่งสำคัญคือการทราบว่ามีความแตกต่างระหว่างหนี้สินภาษีหุ้นและพันธบัตรกองทุน กองทุนสต็อกถ้าพวกเขาแลกเปลี่ยนหุ้นส่วนประกอบรับภาษีจากกำไรที่ได้รับ พวกเขายังมีการแจกแจงซึ่งต้องเสียภาษี (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมดูที่: ทุนภาษีได้รับ 101 )
สำหรับกำไรจากการลงทุนมีสองอัตราคือระยะสั้นหรือน้อยกว่าหนึ่งปีและระยะยาวสำหรับสินทรัพย์ที่ถือครองนานกว่าหนึ่งปี หลังมีขนาดเล็กสูงสุด 20% คนส่วนใหญ่จ่ายอัตรา 15% หรือศูนย์ แต่มีน้อยคนที่มีกองทุนรวมอยู่ในระดับต่ำสุด กำไรระยะสั้นจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ
บางครั้งกองทุนหุ้นกระจายตัวและนั่นอาจเป็นเงินปันผลหรือกำไรจากการขายหุ้น ในกรณีก่อนหน้าพวกเขาสามารถเก็บภาษีได้ในอัตรากำไรระยะยาว การแจกแจงกองทุนจะถูกเก็บภาษีไม่ว่าเงินจะถูกนำกลับไปลงทุนในกองทุนอีกหรือไม่ และแน่นอนว่ายังมีภาษีหากมีการขายหุ้นกองทุนในกำไร (หรือการหักเงินหากมีการขาดทุน) (ดูเพิ่มเติมได้ที่: ความแตกต่างระหว่างกำไรและรายได้จากการลงทุนคืออะไร )
กองทุนตราสารหนี้
กองทุนตราสารหนี้แตกต่างกันเล็กน้อย ดอกเบี้ยที่ได้รับจะถูกหักภาษีเป็นรายได้ปกติ แต่มีริ้วรอยเพิ่มขึ้นอยู่กับชนิดของกองทุนตราสารหนี้ที่คุณซื้อ ตัวอย่างเช่นมีกองทุนพันธบัตรเทศบาลปลอดภาษี แต่โดยทั่วไปจะมีการหักภาษีเฉพาะในกรณีที่คุณอาศัยอยู่ในรัฐเดียวกับที่มีการออกพันธบัตรในกรณีส่วนใหญ่กองทุนพันธบัตรเทศบาลจะไม่ต้องเสียภาษีในระดับรัฐบาลกลางในขณะที่รัฐบาลกลาง หนี้ (กองทุนตั๋วเงินคลังเป็นต้น) จะได้รับการยกเว้นจากภาษีเงินได้ของรัฐ แต่ยังคงต้องเสียภาษีในระดับรัฐบาลกลาง
กองทุนระหว่างประเทศ
นี่ทำให้เราได้รับเงินประเภทที่สาม: ระหว่างประเทศ บางครั้งกองทุนระหว่างประเทศไม่ได้เก็บภาษีเนื่องจากเครดิตภาษีต่างประเทศ เพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีคนสองครั้ง Internal Revenue Service (IRS) อนุญาตให้เครดิตสำหรับภาษีต่างประเทศที่จ่ายไปแล้ว ที่สามารถทำให้พวกเขาเป็นนักกระจายที่ดีและป้องกันความเสี่ยงทางภาษี (ดูเพิ่มเติมที่: ทำความเข้าใจเกี่ยวกับการจัดเก็บภาษีของการลงทุนต่างประเทศ )
อย่างไรก็ตามมันจ่ายเพื่อดูอย่างรอบคอบว่าประเทศใดบ้างที่เงินทุนครอบคลุม “ หากประเทศนั้นไม่มีสนธิสัญญาด้านภาษีคุณสามารถเก็บภาษีได้สองครั้ง” อัลลันโรทผู้ก่อตั้ง บริษัท ที่ปรึกษาการลงทุนและ บริษัท วางแผนการเงิน Wealth Logic กล่าว
ประสิทธิภาพภาษี
แม้ว่ากฎภาษีจะมีความซับซ้อนสำหรับกองทุน แต่ก็ยังมีวิธีเพิ่มประสิทธิภาพภาษีให้ได้มากที่สุด Roth กล่าว ก่อนอื่นลดการซื้อขาย กองทุนที่ซื้อขายจำนวนมากจะต้องเสียภาษีเพิ่มระยะเวลา อีกวิธีคือคิดเกี่ยวกับ "wrapper" เงินทุน - แผน 401 (k) ที่รอการตัดบัญชีของคุณหรือบัญชีที่ต้องเสียภาษีที่โบรกเกอร์ท้องถิ่นหรือที่ปรึกษาทางการเงินของคุณ (โปรดดูข้อมูลเพิ่มเติมที่: การออมเพื่อการเกษียณอายุ: การเลื่อนเวลาออกภาษีหรือการยกเว้นภาษี? )
Roth แนะนำให้ใส่กองทุนตราสารหนี้ใน 401 (k) หรือบัญชีเกษียณส่วนบุคคล (IRA) เช่นในขณะที่เก็บกองทุนหุ้นไว้ในบัญชีที่ต้องเสียภาษี เหตุผลก็คือการกระจายกองทุนตราสารหนี้จะถูกหักภาษีในอัตราใดก็ตามที่ใช้กับรายได้ของคุณซึ่งหมายความว่าทุกปีจะมีการเสียภาษี ที่เพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป นอกจากนี้ยังไม่มีการรับประกันว่ากองทุนหุ้นจะมีประสิทธิภาพสูงกว่ากองทุนพันธบัตร (หรือในทางกลับกัน) หรืออัตราดอกเบี้ยจะยังคงอยู่ในระดับต่ำที่สุดเท่าที่เป็นไปได้ดังนั้นสิ่งที่ง่ายที่สุดคือการเลื่อนภาษีจนกว่าคุณจะถอนเงิน
ขณะที่กองทุนหุ้นได้รับการเก็บภาษีในอัตรากำไรจากการลงทุนซึ่งส่วนใหญ่แล้วจะต่ำกว่าอัตรารายได้ปกติ ซึ่งหมายความว่าเป็นการดีกว่าที่จะจ่ายในอัตราที่น้อยลงทุก ๆ ปีแทนที่จะเป็นอัตราที่มากขึ้นสำหรับรายได้จากการขายหุ้นนอกกองทุน
เพื่อลดภาษีเพิ่มเติม Roth ได้เพิ่มเติมว่ากองทุนดัชนีเป็นทางออกที่ดีที่สุด มีการซื้อขายในกองทุนดัชนีเล็กน้อยซึ่งหมายความว่าจำนวนของ "เหตุการณ์" ที่ต้องเสียภาษีมีขนาดเล็กลง เงินปันผลจะได้รับภาษีในอัตราที่ต่ำกว่ารายได้ปกติดังนั้นภาษีจึงลดลงจากผลตอบแทนน้อย
สำหรับกองทุนระหว่างประเทศให้ใช้เหตุผลที่คล้ายกัน: ไปกับกองทุนดัชนีและอยู่กับคนที่มีประเทศที่มีสนธิสัญญาภาษีเท่าที่เป็นไปได้
กองทุนดัชนีประเภทหนึ่งคือกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETF) ทฤษฎีของ Roth กล่าวว่าพวกเขามีประสิทธิภาพทางภาษีมากกว่าเพราะอีทีเอฟที่มีการปรับสมดุลหรือสิ่งที่คล้ายกันไม่ต้องจ่ายภาษีเดียวกันกับกองทุนรวม ในทางปฏิบัติผู้จัดการกองทุนจะขายหุ้นพื้นฐานที่มีราคาสูงสุดเป็นอันดับแรกเสมอซึ่งหมายความว่าพวกเขาจะยกเลิกการโหลดสิ่งของที่สูญเสียเงินหรือทำเงินน้อยลงและจ่ายเงินทุนน้อยลง (โปรดดูเพิ่มเติมที่: กำหนดเกณฑ์ต้นทุนของคุณอย่างไร )
ETF ที่ใหญ่ที่สุด SPDR S&P 500 ETF (SPY) มีอัตราค่าใช้จ่ายรวม 0.1098% และตาม S&P 500 กองทุน Vanguard S&P 500 (VFINX) เรียกเก็บ 0.17% ความแตกต่างนั้นค่อนข้างเล็กดังนั้นในบางกรณีตัวเลือกอาจมีความสำคัญน้อย
บรรทัดล่าง
การลงทุนที่มีประสิทธิภาพทางภาษีอาจเกี่ยวข้องกับการเล่นการพนันที่คุณใส่เงินเข้าไป แต่เมื่อทำไปแล้วมันก็คุ้มค่า (สำหรับข้อมูลเพิ่มเติมดูที่: เมื่อไหร่จะขายกองทุนรวม )
