สารบัญ
- 403 (ข)
- Roth IRA
- ข้อควรพิจารณาในการเพิ่มประสิทธิภาพ
แผนทั้ง 403 (b) และ Roth IRAs เป็นยานพาหนะที่กำหนดไว้สำหรับใช้ในการวางแผนการเกษียณอายุ Roth IRAs เป็นยานพาหนะการวางแผนเพื่อการเกษียณอายุส่วนบุคคลที่ทุกคนสามารถใช้ได้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งแผน 403 (b) นั้นคล้ายคลึงกับแผน 401 (k) ที่นายจ้างเสนอให้ แต่สิ่งที่เสนอแผนนั้นขึ้นอยู่กับประเภทของนายจ้าง
แผน 403 (b) เป็นบัญชีเกษียณอายุที่สามารถเสนอได้โดยระบบโรงเรียนของรัฐองค์กรไม่แสวงหากำไรและโบสถ์และโรงพยาบาลบางแห่ง หากคุณตกอยู่ในการจ้างงานประเภทนี้คุณอาจสงสัยเกี่ยวกับความแตกต่างระหว่างสองยานพาหนะและวิธีการใช้งานให้เกิดประโยชน์สูงสุด
ประเด็นที่สำคัญ
- ทั้ง 403 (b) และบัญชี Roth IRA เป็นยานพาหนะที่ใช้สำหรับการลงทุนเพื่อการเกษียณ 403 (b) บัญชีได้รับการเสนอโดยนายจ้างของรัฐและนายจ้างที่ไม่แสวงหากำไรและได้รับการยกเว้นภาษีบางแห่ง IRAs เป็นบัญชีเกษียณอายุที่สามารถเปิดได้โดยทุกคน 403 (b) และบัญชี Roth IRA มีกฎที่แตกต่างกันและ จำกัด ผลงานสูงสุด
403 (ข)
ทั้งแผน 401 (k) และแผน 403 (b) นั้นเสนอผ่านนายจ้าง เมื่อคุณมีแผนเหล่านี้พวกเขามีโอกาสที่ดีในการบันทึกและอาจได้รับค่าจ้างพิเศษในรูปแบบของผลประโยชน์การจับคู่ ผลประโยชน์การจับคู่จับคู่กับจำนวนเงินที่คุณมีส่วนร่วมในแผนดอลลาร์สำหรับดอลลาร์จนถึงขีด จำกัด ที่ระบุ
นายจ้างของคุณมีตัวเลือกการลงทุน 403 (b) แผน พนักงานที่ลงทุนในแผน 403 (b) จะต้องเลือกระหว่างการลงทุนที่มีอยู่ภายในแผน ดังนั้นแผน 403 (b) ของนายจ้างแต่ละรายอาจแตกต่างกันดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่จะต้องอ่านงานพิมพ์ที่ละเอียดและทำความเข้าใจกับตัวเลือกต่างๆ โดยทั่วไปนอกเหนือจากการจับคู่ผลประโยชน์แผนอาจเสนอตัวเลือกบัญชีแผนพิเศษสินเชื่อและข้อกำหนดอื่น ๆ ที่สามารถอนุญาตให้เข้าถึงเงินสดได้
โดยเฉพาะอย่างยิ่งแผน 403 (b) มีข้อ จำกัด สูงสุดในการสนับสนุนซึ่งเป็นสิ่งสำคัญในการระบุเป็นประจำทุกปีเมื่อเพิ่มขึ้นด้วยการปรับค่าใช้จ่ายประจำปี ในปี 2019 คุณสามารถมีส่วนร่วม $ 19, 000 (ในปี 2020 ที่เพิ่มขึ้นเป็น $ 19, 500) พนักงานที่มีอายุมากกว่า 50 ปีมีทางเลือกที่จะบริจาคเงินสมทบเพิ่มอีก $ 6, 000 ในการติดตามผลรวม $ 25, 000 ในปี 2019 (ในปี 2563 เงินสมทบที่เพิ่มขึ้นเป็น $ 6, 500 รวมเป็น $ 26, 000) พนักงานและนายจ้างสามารถทำงานร่วมกันได้อย่างสมบูรณ์ซึ่งมีมูลค่ารวม $ 56, 000 ในปี 2019 และ $ 57, 000 ในปี 2020
ภาษี
ในแผน 403 (b) การมีส่วนร่วมที่กำหนดไว้จะถูกหักออกจาก paycheck ของคุณก่อนที่จะมีการคำนวณภาษี สิ่งนี้เรียกว่าการมีส่วนร่วมทางภาษีและถือเป็นการหักภาษีประเภทหนึ่งเนื่องจากจะลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี
ตัวอย่างเช่นบุคคลที่มีรายได้ $ 3, 000 ในช่วงการจ่ายเงินและอยู่ในวงเล็บภาษี 15% จ่ายภาษีรายได้ $ 450 หากบุคคลเดียวกันนั้นมีส่วนจ่าย $ 500 ถึงแผน 403 (b) ภาษีจะถูกคำนวณจากรายได้ 2, 500 เหรียญทำให้ค่าภาษีเป็น $ 375 เมื่อใช้การคำนวณเหล่านี้ผู้เข้าร่วม 403 (b) จะมีส่วนร่วมในบัญชีการเกษียณอายุที่สำคัญและช่วยประหยัดภาษี $ 75 ในเวลาที่มีส่วน
เนื่องจากการมีส่วนร่วม 403 (b) ถูกทำขึ้นก่อนคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับการถอนที่คุณทำในวัยเกษียณ การแจกแจงสามารถเริ่มได้โดยไม่มีการลงโทษเมื่ออายุ59½ อัตราภาษีของการถอนนั้นขึ้นอยู่กับฐานภาษีที่คุณใช้เมื่อมีการถอน
ข้อได้เปรียบทางภาษีอีกประการหนึ่งสำหรับแผน 403 (ข) คือการเติบโตของสินทรัพย์โครงการรอการตัดบัญชี ซึ่งหมายความว่าเงินปันผลดอกเบี้ยและกำไรที่ได้รับจากแผนทั้งหมดปลอดภาษีจนกว่าพวกเขาจะถูกถอนออกเป็นรายได้
ผลงานถึง 403 (b) แผนทำด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้าซึ่งหมายความว่าคุณจะจ่ายภาษีจากการแจกจ่ายในขณะที่การบริจาคให้ Roth IRAs มาจากดอลลาร์หลังหักภาษีส่งผลให้มีการแจกปลอดภาษี
Roth IRA
IRA Roth ปกติแล้วจะลงทุนผ่านบัญชีส่วนตัวแยกต่างหากเว้นแต่จะมีให้ภายในแผน 403 (b) โดยไม่คำนึงถึงกฎของ Roth IRAs นั้นเหมือนกันทั้งหมด
บัญชี Roth IRA แต่ละบัญชีสามารถเปิดได้ผ่านนายหน้าซื้อขายขนาดใหญ่ในสหรัฐอเมริกา Charles Schwab, Vanguard, E-Trade และ TD Ameritrade ทั้งหมดเสนอบัญชี Roth IRA หนึ่งในความแตกต่างที่สำคัญระหว่าง 403 (b) และ Roth IRA คือว่า Roth IRA เป็นบัญชีส่วนตัวแยกต่างหากที่ไม่จำเป็นต้องปรับเปลี่ยนผ่านการเปลี่ยนแปลงการจ้างงาน แผน 403 (b) จะจัดขึ้นกับนายจ้างในขณะที่บัญชี Roth IRA แต่ละบัญชีถูกจัดขึ้นที่นายหน้าโดยไม่จำเป็นต้องมีการปรับเปลี่ยนการจัดการหากคุณเปลี่ยนงาน หากคุณออกจากนายจ้างบัญชี 403 (b) โดยทั่วไปยังคงเปิดอยู่ แต่นักลงทุนจำนวนมากมักจะโอนเงินเพื่อวัตถุประสงค์ในการรวมบัญชี
Roth IRA ไม่มีข้อได้เปรียบในการจับคู่ผลประโยชน์ ดังนั้นเงินทั้งหมดที่คุณมีให้กับ Roth IRA นั้นเป็นของคุณเอง ทั้งในปี 2019 และ 2020 คุณสามารถมีส่วนร่วมมากที่สุด $ 6, 000 ถึง Roth IRA หากคุณมีอายุ 50 ปีขึ้นไปคุณสามารถมีส่วนร่วมเพิ่มเติม $ 1, 000 ในการติดตามผลรวมเป็นเงิน $ 7, 000
มีการ จำกัด รายได้สำหรับการได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมใน Roth IRA ในปี 2019 หากคุณแต่งงานด้วยการยื่นเอกสารร่วมกันคุณสามารถมีส่วนร่วมในจำนวนเงินสูงสุดหากรายได้รวมที่ปรับแล้ว (MAGI) น้อยกว่า $ 193, 000 - เพิ่มขึ้นเป็น $ 196, 000 ในปี 2020 ถ้าลดลงระหว่าง $ 193, 000 และ $ 203, 000 จำนวน (สำหรับปี 2020 ช่วงคือ $ 196, 000 และ $ 206, 000) หากเป็น $ 203, 000 หรือมากกว่าคุณไม่สามารถบริจาค Roth IRA ในปีนั้นได้ (สำหรับปี 2020 ค่าตัดคือ $ 206, 000)
ภาษี
ความแตกต่างที่สำคัญอื่น ๆ ระหว่างยานพาหนะ 403 (b) และ Roth IRA นั้นเกี่ยวข้องกับภาษี ผลงาน Roth IRA ได้รับการพิจารณาผลงานหลังหักภาษี โดยพื้นฐานแล้วคุณกำลังมีส่วนร่วมจากกระเป๋าของคุณเองซึ่งเชื่อว่าถูกเก็บภาษีแล้วตามระเบียบภาษีรายได้มาตรฐาน ไม่มีการหักภาษีกับ Roth IRA
รายได้ใน Roth IRA นั้นปลอดภาษีและการถอนเงินจาก Roth IRA นั้นปลอดภาษีในการเกษียณอายุ Roth IRAs ยังอนุญาตให้ถอนแบบปลอดภาษีหลังจากครบรอบห้าปีของบัญชีได้หากมีคุณสมบัติอื่น ๆ ครบถ้วน
ข้อควรพิจารณาในการเพิ่มประสิทธิภาพ
เมื่อพิจารณาถึง 403 (b) กับ Roth IRA คุณไม่ได้ถูก จำกัด ให้เปิดหนึ่งหรืออีกอัน มันจะเป็นประโยชน์ที่จะมีบัญชีทั้งสองประเภทเมื่อวางแผนการออมเพื่อการเกษียณของคุณ อย่างไรก็ตามหากคุณมีทั้งคู่คุณอาจต้องการเลือกลำดับความสำคัญเมื่อจัดสรรเงินของคุณ
โดยทั่วไปแล้วบัญชี 403 (b) เป็นตัวเลือกที่เหมาะสมที่สุดหากมีการจับคู่ของพนักงานเนื่องจากเป็นเงินที่ให้คุณนอกเหนือจากเงินเดือนของคุณ อย่างไรก็ตามคุณจะต้องจ่ายภาษีสำหรับเงินทุนเหล่านี้ในวัยเกษียณดังนั้นโปรดจำไว้ว่าอัตราภาษีที่คุณคาดหวังไว้นั้นจะถูกลบออกไปตามการคาดการณ์ในอนาคต
หากคุณสนใจ Roth IRA คุณควรเปิดบัญชีโดยเร็วที่สุดเพื่อรับผลประโยชน์จากการถอนเงินหลังจากครบรอบห้าปี เมื่อ Roth IRA ของคุณเปิดขึ้นคุณสามารถมีส่วนร่วมมากหรือน้อยเป็นประจำทุกปีตามที่คุณต้องการตามข้อ จำกัด สูงสุด โดยทั่วไปแล้วจะเป็นการดีที่สุดหากคุณมีส่วนร่วม 403 (b) สูงสุดก่อนจากนั้นให้ Roth IRA ของคุณหลังจากนั้น
