มาตรา 16 คืออะไร
มาตรา 16 เป็นกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2477 กำหนดความรับผิดชอบในการจัดทำกฎเกณฑ์ที่กรรมการผู้บริหารและผู้ถือหุ้นรายใหญ่ต้องปฏิบัติตาม ตามคำสั่งนี้ทุกคนที่เป็นเจ้าของโดยตรงหรือโดยอ้อมเป็นเจ้าของผลประโยชน์มากกว่า 10% ของ บริษัท หรือกรรมการหรือเจ้าหน้าที่ของผู้ออกหลักทรัพย์ของการรักษาความปลอดภัยดังกล่าวจะต้องยื่นคำสั่งตามส่วนนี้
พื้นฐานของมาตรา 16
มาตรา 16 แห่งพระราชบัญญัติแลกเปลี่ยนปี 2477 กำหนดมาตรฐานการยื่นสำหรับ "คนวงใน" ชื่อที่มอบให้แก่เจ้าหน้าที่กรรมการหรือผู้ถือหุ้นที่มีหุ้นที่ส่งผลโดยตรงหรือโดยอ้อมในการเป็นเจ้าของผลประโยชน์มากกว่า 10% ของหุ้นสามัญของ บริษัท หรือส่วนอื่น ๆ ชั้น
มาตรา 16 เช่นเดียวกันกับผู้ลงทุนใน บริษัท มหาชนที่มีตราสารหนี้ (พันธบัตร) การค้าขายในตลาดหลักทรัพย์แห่งชาติ บุคคลภายในจะต้องยื่นแบบฟอร์มเฉพาะกับสำนักงาน ก.ล.ต. ที่เปิดเผยส่วนได้เสียของตนและต้องอธิบายว่าสถานะการลงทุนของพวกเขาเปลี่ยนแปลงไปอย่างไรเมื่อเวลาผ่านไปเนื่องจากธุรกรรมก่อนหน้า
ประเด็นที่สำคัญ
- มาตรา 16 กำหนดให้คณะกรรมการ ก.ล.ต. แจ้งบุคคลภายใน บริษัท หรือผู้ถือหุ้นรวมมาตรา 16 ถือว่าบุคคลนั้นเป็นเจ้าของที่มีประโยชน์แม้ว่าบุคคลนั้นจะไม่ได้เป็นผู้มีส่วนได้เสียโดยตรงใน บริษัท มาตรา 16 ระบุว่าผู้ใดก็ตามที่อยู่โดยตรงหรือโดยอ้อม เจ้าของที่เป็นประโยชน์มากกว่า 10% ของ บริษัท หรือกรรมการหรือเจ้าหน้าที่ของผู้ออกหลักทรัพย์ดังกล่าวจะต้องยื่นคำแถลงที่กำหนดในส่วนนี้
การเป็นเจ้าของผลประโยชน์
มาตรา 16 ให้ถือว่าบุคคลนั้นเป็นเจ้าของผลประโยชน์แม้ว่าบุคคลนั้นจะไม่ได้เป็นเจ้าของส่วนได้เสียใน บริษัท โดยตรง กรณีตรงประเด็น: ผู้ที่แบ่งปันครอบครัวกับสมาชิกในครอบครัวที่เป็นเจ้าของผลประโยชน์ใน บริษัท ที่ได้รับความคุ้มครองจะต้องปฏิบัติตามข้อ 16 อย่างเท่าเทียมกัน
ผลประโยชน์ทางการเงินใน บริษัท สามารถเกิดขึ้นได้ทางอ้อมหากบุคคลหลายคนทำหน้าที่เป็นกลุ่มที่ได้มารวมกันครอบครองและขายหลักทรัพย์ของ บริษัท นอกจากนี้มาตรา 16 เห็นว่าผู้ที่เป็นเจ้าของตราสารอนุพันธ์ซึ่งเมื่อมีการใช้สิทธิจะให้ส่วนได้เสียในฐานะเจ้าของผลประโยชน์
ข้อกำหนดการยื่น
มาตรา 16 กำหนดให้บุคคลภายในของ บริษัท ที่ครอบคลุมต้องยื่นแบบฟอร์ม 3, 4 และ 5 ทางอิเล็กทรอนิกส์ ก.ล.ต. กำหนดให้ใช้แบบฟอร์ม 3 ซึ่งเป็นแถลงการณ์เริ่มต้นของการเป็นเจ้าของผลประโยชน์หากมีการเสนอขายหลักทรัพย์หรือตราสารหนี้ต่อสาธารณะครั้งแรกหรือหากบุคคลใดบุคคลหนึ่งกลายเป็นกรรมการเจ้าหน้าที่หรือผู้ถือหุ้นอย่างน้อย 10% ของหลักทรัพย์ของ บริษัท.
กรรมการใหม่เจ้าหน้าที่ใหม่และผู้ถือหุ้นรายใหม่ที่สำคัญจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 3 ภายใน 10 วันหลังจากได้รับสินทรัพย์การลงทุนดังกล่าว หากมีการเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญในการถือครองของบุคคลภายในของ บริษัท พวกเขาจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 4 กับ ก.ล.ต. นอกจากนี้มาตรา 16 กำหนดให้บุคคลภายในที่ทำธุรกรรมตราสารทุนในระหว่างปียื่นแบบฟอร์ม 5 หากไม่มีการรายงานธุรกรรมในแบบฟอร์ม 4
