คำนิยามผู้รับผลประโยชน์รอง

ผู้รับผลประโยชน์รองคืออะไร?

ผู้รับผลประโยชน์รองหรือที่เรียกว่าผู้รับผลประโยชน์ผูกพันเป็นบุคคลหรือนิติบุคคลที่สืบทอดทรัพย์สินภายใต้พินัยกรรมหรือบัญชี (เช่นกรมธรรม์ประกันภัยหรือเงินรายปี) เมื่อผู้รับผลประโยชน์หลักเสียชีวิตก่อนผู้อนุญาต

ผู้รับผลประโยชน์ที่สองหรือที่อาจเกิดขึ้นได้รับมรดกสินทรัพย์เฉพาะเมื่อพบเงื่อนไขบางประการเช่นการตายของผู้รับผลประโยชน์หลักหรือการตัดสินใจของผู้รับผลประโยชน์หลักในการปฏิเสธการรับมรดกของพวกเขา หากผู้รับผลประโยชน์หลักไม่สามารถพบได้ในเวลาที่ผู้ตายเสียชีวิตทรัพย์สินอาจถูกส่งต่อไปยังผู้รับผลประโยชน์รอง ข้อกำหนดและเวลาในการค้นหาผู้รับผลประโยชน์หลักนั้นแตกต่างกันไปตามบัญชีหรือเอกสารทางกฎหมายเกี่ยวกับทรัพย์สิน

ประเด็นที่สำคัญ

• ผู้รับประโยชน์ที่สองหรือที่อาจเกิดขึ้นคือบุคคลหรือนิติบุคคลที่ได้รับมอบหมายให้รับมรดกหากผู้รับผลประโยชน์หลักได้รับทุนจากผู้รับทุนในบางกรณีผู้รับผลประโยชน์รองอาจรับมรดกของทรัพย์สินหากผู้รับประโยชน์หลักปฏิเสธมรดกของพวกเขาหรือไร้ความสามารถ ในพินัยกรรมไว้วางใจให้ปลดเกษียณหรือบัญชีการลงทุนและบัญชีอื่น ๆ ที่สินทรัพย์มีการสืบทอด

ทำความเข้าใจกับผู้รับผลประโยชน์รอง

ภาคีอาจตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์รองสำหรับบัญชีเกษียณอายุหรือยานพาหนะเพื่อการลงทุนและการเกษียณอายุอื่น ๆ การทำเช่นนั้นสามารถหลีกเลี่ยงการภาคทัณฑ์ได้หากผู้รับผลประโยชน์หลักไม่สามารถสืบทอดทรัพย์สินได้ ตัวอย่างเช่นเมื่อมีการออกกรมธรรม์ประกันชีวิต, เงินรายปี, 401 (k), แผนการออมทรัพย์ 529 บัญชี, บัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ (HSA), หรือความน่าเชื่อถือ, เจ้าของบัญชีจะตั้งชื่อใครหรืออะไร (เช่นความน่าเชื่อถือหรือการกุศล) รับทรัพย์สินเมื่อตาย บางครั้งบุคคลที่มีชื่อสามารถรับสินทรัพย์ได้หากเจ้าของบัญชีไม่สามารถใช้งานได้ ในสถานการณ์เหล่านี้มักจะเป็นไปได้ที่จะตั้งชื่อผู้รับผลประโยชน์หลักหรือที่อาจเกิดขึ้นได้มากกว่าหนึ่งรายโดยการจัดสรรเปอร์เซ็นต์ระหว่างที่เลือกไว้ นโยบายจำนวนมากห้ามการจัดสรรจำนวนเงินเนื่องจากค่าอาจเปลี่ยนแปลงไปตามอายุของบัญชีและสามารถสร้างปัญหาเมื่อตายได้

การกำหนดผู้รับผลประโยชน์อาจเป็นกระบวนการที่ซับซ้อน ตัวอย่างเช่นบัญชีบางประเภทอนุญาตให้มีการกำหนดต่อพนักงานซึ่งทายาทของผู้รับผลประโยชน์จะได้รับสินทรัพย์ที่ปันส่วนหากผู้รับผลประโยชน์ได้รับสิทธิ์ล่วงหน้าจากเจ้าของบัญชี

ข้อควรพิจารณาพิเศษ

เจตจำนงคือประกาศที่บังคับใช้ตามกฎหมายซึ่งให้รายละเอียดว่าบุคคลนั้นประสงค์ที่จะเผยแพร่ทรัพย์สินของตนอย่างไรเมื่อถึงแก่ความตาย แม้ว่ารูปแบบของมันจะแตกต่างกันไป แต่ส่วนใหญ่จะเป็นไปตามรูปแบบที่ค่อนข้างเป็นธรรมเริ่มต้นด้วยคำแถลงว่าผู้ทำพินัยกรรมที่ต้องมีอายุไม่ต่ำกว่า 18 ปีหรือแต่งงานแล้วมีอายุบรรลุนิติภาวะแล้ว นอกจากนี้พินัยกรรมจะตั้งชื่อผู้ดำเนินการ (ผู้ดำเนินการหรือดำเนินการตามพินัยกรรม) ผู้พิทักษ์สำหรับเด็กเล็กและผู้รับผลประโยชน์ (IES) ตัวอย่างเช่นจะสามารถแยกบัญชีธนาคารและแบ่งทรัพย์สินระหว่างบุคคลหลายคน สินทรัพย์ที่เป็นเจ้าของร่วมกันก็แยกกันตามลำดับ ในพินัยกรรมมันเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องชัดเจนและเฉพาะเจาะจงที่สุดเท่าที่จะทำได้เพื่อหลีกเลี่ยงความท้าทายทางกฎหมายและค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้อง

รัฐส่วนใหญ่ต้องการการปรากฏตัวของพยานที่ดำเนินการตามความประสงค์ ตัวอย่างเช่นในไอโอวาต้องมีความถูกต้องจะต้องมีพยานที่มีความสามารถสองคนซึ่งมีอายุอย่างน้อย 16 ปี บุคคลเหล่านี้จะต้องลงนามความประสงค์ต่อหน้าผู้ทำพินัยกรรมและซึ่งกันและกัน ผู้ทำพินัยกรรมต้องยืนยันด้วยวาจาต่อหน้าพยานว่าเป็นความประสงค์ของเขาหรือเธอ

ในบางกรณีจะสามารถพิสูจน์ได้ด้วยตนเอง สิ่งนี้สามารถเกิดขึ้นได้ในช่วงเวลาแห่งการสร้างทั้งผู้ทำพินัยกรรมและพยานลงนามในหนังสือรับรองที่อธิบายถึงวิธีการประหารชีวิต ในทุกกรณีขอแนะนำให้ได้รับความช่วยเหลือจากทนายความเพื่อให้แน่ใจว่าพินัยกรรมนั้นถูกต้องและปฏิบัติตามคำแนะนำตามที่ต้องการ