เบี้ยประกันจำนองที่ผ่านการรับรองคืออะไร (MIP)
ค่าเบี้ยประกันการจำนองที่ผ่านการรับรอง (MIPs) จะได้รับการชำระโดยเจ้าของบ้านที่นำเงินกู้ยืมการเคหะของรัฐบาลกลาง (FHA) จนกว่าจะถึงปี 2017 การลดหย่อนภาษีและงานตามพระราชบัญญัติเบี้ยประกันการจำนองที่มีคุณสมบัติถูกหักลดหย่อนนอกเหนือจากดอกเบี้ยจำนองที่อนุญาต กฎหมายภาษีมีการเปลี่ยนแปลงในแต่ละปีและอาจไม่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ในปัจจุบัน
ทำลายลงพรีเมี่ยมประกันจำนองที่ผ่านการรับรอง (MIP)
ผู้ให้กู้การเคหะแห่งชาติใช้เบี้ยประกันจำนองที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (MIP) เป็นเครื่องมือในการป้องกันตนเองจากผู้กู้ที่มีความเสี่ยงสูง เนื่องจากสินเชื่อของ FHA สามารถมีเงินดาวน์เพียง 3.5% และมีคะแนนเครดิตต่ำถึง 500 สินเชื่อเหล่านี้จึงเป็นค่าเริ่มต้นบ่อยครั้ง
การจำนอง FHA กำหนดให้ผู้กู้ทุกคนต้องมีประกันจำนอง ในทางกลับกันสินเชื่อทั่วไปต้องการเพียงนโยบายการประกันจำนองภาคเอกชน (PMI) หากจำนวนเงินที่ชำระต่ำกว่า 20% ของราคาซื้ออสังหาริมทรัพย์ สินเชื่อ FHA แต่ละสินเชื่อต้องมีเบี้ยประกันภัยล่วงหน้าจำนวน 1.75% ของจำนวนเงินกู้และค่าธรรมเนียมรายปี 0.45% ถึง 1.05% การชำระเบี้ยประกันล่วงหน้าคือการออกสินเชื่อ การกำหนดค่าใช้จ่ายรายปีที่แน่นอนมาจากระยะเวลาของเงินกู้จำนวนเงินที่ยืมและอัตราส่วนเงินกู้ยืมต่อมูลค่า
ในแต่ละเดือนยอดการชำระเงินกู้จะสะท้อนถึงค่าเบี้ยประกันรายปีหารด้วย 12 เดือนพร้อมกับการชำระเงินต้น ค่าใช้จ่ายอื่น ๆ มักจะเพิ่มไปยังค่าธรรมเนียมรายเดือนรวมถึงจำนวนเงิน escrow สำหรับภาษีทรัพย์สินและประกันเจ้าของบ้าน
การยกเลิกการประกันภัยสินเชื่อที่อยู่อาศัยที่ผ่านการรับรอง
การใช้เงินกู้แบบธรรมดาผู้ซื้ออาจยกเลิก PMI เมื่อจ่าย 20% ของมูลค่าสินเชื่อหรือหลังจากเงินกู้มีอายุ 11 ปี อย่างไรก็ตาม FHA อาจไม่อนุญาตให้คุณทำการลดขนาดนี้ ทุกอย่างจะขึ้นอยู่กับวันที่คุณกู้เงิน
- ระหว่างวันที่ 31 ธันวาคม 2000 และ 3 กรกฎาคม 2013 หากคุณชำระเงินอย่างน้อย 78% ของยอดสินเชื่อต่อมูลค่า (LTV) คุณอาจขอให้ผู้ให้กู้ยกเลิก MIP
หลังวันที่ 3 กรกฎาคม 2013 หากคุณชำระเงินน้อยกว่า 10% ของมูลค่าบ้านที่จุดกำเนิดเงินกู้คุณจะต้องจ่าย MIP สำหรับชีวิตของเงินกู้ วิธีเดียวที่จะลบการประกันจำนองที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (MIP) สำหรับสินเชื่อ FHA คือการรีไฟแนนซ์ให้เป็นผลิตภัณฑ์ที่ไม่ใช่ FHA
ผู้กู้ที่มีสิทธิ์ได้รับสินเชื่อธรรมดาถึงแม้ว่าพวกเขาจะจ่ายค่าประกันจำนองส่วนตัวก็ควรดูที่สินเชื่อ FHA เพื่อดูว่าจะมีข้อตกลงที่ดีกว่า ผู้ที่มีคะแนนเครดิตต่ำอาจทำได้ดีกว่ากับการจำนอง FHA แต่โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากพวกเขาสามารถชำระเงินดาวน์ 10% นอกจากนี้ผู้ให้กู้บางรายอาจให้เงินกู้แยกต่างหากเพื่อครอบคลุมจำนวนเงินที่ชำระ อย่าลืมพูดคุยกับนักบัญชีภาษีที่ปรึกษาทางการเงินและธนาคารของคุณเพื่อดูว่าเงินกู้ประเภทใดที่เหมาะสมกับสถานการณ์ของคุณมากที่สุด
(เกี่ยวกับการประกันการจำนองที่ 6 เหตุผลในการหลีกเลี่ยงการประกันสินเชื่อที่อยู่อาศัยส่วนตัว และ วิธีการชิงไหวชิงพริบสินเชื่อที่อยู่อาศัยส่วนตัว )
ผลกระทบทางภาษีของเบี้ยประกันสินเชื่อที่อยู่อาศัยที่ผ่านการรับรอง
ทุก ๆ ปีผู้ให้กู้ของคุณจะต้องส่งแบบฟอร์มรายงานสินเชื่อที่อยู่อาศัย 1098 ให้กับคุณและกรมสรรพากร แบบฟอร์มนี้แสดงการชำระเงินจำนองของคุณในปีที่ผ่านมาและอาจส่งผลกระทบต่อภาษีเงินได้ของคุณ จำนวนรวมของ MIP หรือ PMI พรีเมี่ยมจะอยู่ในกล่อง 5 ของแบบฟอร์ม ในการเรียกร้องการหักลดหย่อนสำหรับการประกันจำนองประเภทใดประเภทหนึ่งคุณจะต้องแยกรายการการหักเงินของคุณโดยใช้กำหนดการ A ใต้ส่วนดอกเบี้ยที่จ่าย
การหักค่าจ้างพิเศษเหล่านี้หมดอายุในวันที่ 31 ธันวาคม 2017 เนื่องจากการผ่านพระราชบัญญัติการลดหย่อนภาษีและงานประจำปี 2560 อย่างไรก็ตามหลังจากเสียงร้องของประชาชนประธานาธิบดีทรัมป์ได้ลงนามในพระราชบัญญัติงบประมาณพรรคปี 2018 ซึ่งรวมถึงการขยายภาษี 30 รายการ ย้อนหลังถึงปีภาษีปี 2017 เบี้ยประกันสินเชื่อที่อยู่อาศัยเป็นหนึ่งในรายการที่ขยาย
การลดหย่อนภาษีจะมีอยู่ในฤดูกาลยื่นภาษีปี 2018 หรือไม่ HR 109 เพื่อทำการหักเงินถาวรกำลังนั่งอยู่ในคณะกรรมการ House Ways และ Means การมีเพศสัมพันธ์จะต้องดำเนินการเพื่อให้อนุญาต
สำหรับตอนนี้การชำระเบี้ยประกันจำนองจะไม่สามารถหักได้ แต่ถึงแม้จะนำไปหักลดหย่อนได้ทุกคนก็ไม่สามารถรับได้ การหักเบี้ยประกันจำนองที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (MIP) ขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นและรายได้รวมที่ปรับ (AGI) มันลดลง 10% สำหรับทุกขั้นตอนที่เกินขอบเขต AGI ของผู้กู้ที่อนุญาต มันหายไปทั้งหมดสำหรับผู้ที่มีรายได้มากกว่า $ 54, 500 หรือ $ 109, 000 สำหรับผู้ร่วมงาน
(เรียนรู้เพิ่มเติมเกี่ยวกับการประกันการจำนองที่ Investopedia's Mortgage Insurance คืออะไร? )
