การลงทุนที่ไม่ผ่านการรับรองคืออะไร
การลงทุนที่ไม่ผ่านการรับรองคือการลงทุนที่ไม่จัดอยู่ในสถานะรอการตัดภาษีหรือการยกเว้นภาษีในทุกระดับ การลงทุนประเภทนี้ทำด้วยเงินหลังหักภาษี พวกเขาจะซื้อและถือครองในบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีแผนหรือไว้วางใจ ผลตอบแทนจากการลงทุนเหล่านี้จะถูกหักภาษีเป็นรายปี
ทำความเข้าใจกับการลงทุนที่ไม่ผ่านการคัดเลือก
ค่างวดแสดงตัวอย่างทั่วไปของการลงทุนที่ไม่ผ่านการรับรอง เมื่อเวลาผ่านไปสินทรัพย์อาจเติบโตด้วยภาษีรอการตัดบัญชีที่รอการถอน สำหรับค่างวดที่ไม่ผ่านการรับรองเมื่อถูกถอนออกและยอมจำนนเงินแรกที่ออกมาจากบัญชีจะถือเป็นรายได้สำหรับผู้ถือบัญชีเพื่อจุดประสงค์ด้านภาษี หากเจ้าของบัญชีถอนเงินที่ลงทุนแบบเดิมซึ่งรู้จักกันในชื่อพื้นฐานว่าต้นทุนส่วนนั้นจะไม่ถูกหักภาษีอีกเนื่องจากภาษีเหล่านั้นได้ชำระไปแล้ว
ประเด็นที่สำคัญ
- การลงทุนที่ไม่ผ่านการรับรองนั้นเป็นการลงทุนที่ไม่มีสิทธิประโยชน์ทางภาษี ค่างวดเป็นตัวอย่างทั่วไปของการลงทุนที่ไม่ผ่านการคัดเลือก ตัวอย่างอื่น ๆ ของการลงทุนที่ไม่ผ่านการคัดเลือก ได้แก่ โบราณวัตถุของสะสมเครื่องประดับโลหะมีค่าและศิลปะ
วิธีการลงทุนที่ไม่ผ่านการรับรอง
ด้วยการลงทุนที่ไม่ผ่านการคัดเลือกโดยทั่วไปนักลงทุนจะไม่มีข้อ จำกัด รายปีเกี่ยวกับจำนวนเงินที่สามารถนำไปลงทุนในสินทรัพย์ดังกล่าวได้ สิ่งนี้สามารถให้ความยืดหยุ่นมากขึ้นในบางเรื่องเมื่อเทียบกับบัญชีการลงทุนที่มีคุณสมบัติซึ่งโดยทั่วไปจะมีจำนวนเงินสูงสุดที่อาจมีส่วนร่วมขึ้นอยู่กับประเภทของสินทรัพย์ ตัวอย่างเช่นการมีส่วนร่วมของพนักงาน 401 (k) มีผลงานสูงสุดประจำปีที่สามารถทำตามแผนของพวกเขา ขีด จำกัด อาจเปลี่ยนแปลงในระดับหนึ่งซึ่งกำหนดโดยบริการรายได้ภายใน การลงทุนที่ไม่ผ่านการรับรองนั้นสามารถเห็นการสนับสนุนทุกขนาดในแต่ละปีตามกลยุทธ์ของเจ้าของบัญชีเพื่อการออม
ผู้ถือบัญชีสามารถถอนเงินจากการลงทุนที่ไม่ผ่านเกณฑ์เมื่อต้องการแม้ว่าพวกเขาจะจ่ายภาษีดอกเบี้ยและกำไรอื่น ๆ เช่นการแข็งค่าที่เกิดขึ้น นอกจากนี้ยังอาจมีบทลงโทษในการถอนก่อนกำหนดหากเจ้าของบัญชีใช้เงินสดจากสินทรัพย์บางประเภทก่อนที่เจ้าของบัญชีจะถึงอายุที่แน่นอนซึ่งโดยทั่วไปอยู่ที่ 59 1/2 นอกจากนี้เจ้าของบัญชีอาจต้องเริ่มถอนเงินจากบัญชีการลงทุนที่ไม่ผ่านการรับรองของเขาหรือเธอเมื่ออายุที่แน่นอนซึ่งมักจะอยู่ที่ 70 1/2
ตัวอย่างการลงทุนที่ไม่ผ่านการรับรอง
ตัวอย่างการลงทุนที่ไม่ได้รับสถานะยกเว้นภาษี ได้แก่ ของเก่าของสะสมเครื่องประดับอัญมณีโลหะมีค่าและศิลปะ การลงทุนอื่น ๆ ที่อาจไม่เข้าเกณฑ์สำหรับการจัดลำดับความสำคัญทางภาษีใด ๆ คือหุ้นพันธบัตร REIT (การลงทุนในอสังหาริมทรัพย์) และการลงทุนแบบดั้งเดิมอื่น ๆ ที่ไม่ได้ซื้อภายใต้แผนการลงทุนหรือความน่าเชื่อถือ
