เมื่อออกจากงานคุณต้องตัดสินใจว่าจะทำอย่างไรกับ 401 (k) ของคุณ ทางเลือกของคุณ: ปล่อยให้มันอยู่ในที่นี้ (มันสมเหตุสมผลถ้าคุณชอบตัวเลือกการลงทุนที่เสนอโดยแผน) กลิ้งมันไปสู่แผนการเกษียณอายุที่มีคุณภาพกับนายจ้างใหม่ของคุณ ( ถ้า นายจ้างใหม่ของคุณยอมรับ rollovers และ คุณชอบตัวเลือกการลงทุนใน แผนใหม่) หรือหมุนเข้าสู่ IRA ของคุณ (หากคุณต้องการควบคุมทางเลือกการลงทุนสูงสุด) หากคุณต้องการโอนเงินจาก 401 (k) ของคุณไปยังแผนการที่มีคุณสมบัติของนายจ้างใหม่หรือ IRA ของคุณคุณมีสองทางเลือกและริ้วรอยบางอย่างที่ควรพิจารณา
โรลโอเวอร์โดยตรง
หากต้องการดำเนินการโรลโอเวอร์โดยตรงให้ถามผู้จัดการมรดกของแผนชำระเงินให้กับแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองหรือ IRA โดยปกติคุณจะต้องตรวจสอบเอกสารว่าคุณต้องการให้ผู้ดูแลระบบหรือผู้ดูแลแผน (บุคคลที่รับผิดชอบแผน) ทำการโอนนี้ คุณสามารถเกลือกกลิ้งกองทุนบางส่วนหรือทั้งหมด
- ข้อดี. โดยปกติการแจกจ่ายจากแผนเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองอาจมีการหักภาษี ณ ที่จ่าย 20% แต่การหักบัญชีเงินฝากโดยตรงนั้นไม่ต้องหักภาษี ณ ที่จ่าย แม้ว่าแผนจะส่งเช็คให้คุณตราบใดที่มีการจ่ายให้กับแผนใหม่หรือ IRA แผนนั้นจะถือว่าเป็นแบบโรลโอเวอร์โดยตรงและไม่มีการหัก ณ ที่จ่าย จุดด้อย อาจใช้เวลาสักครู่สำหรับผู้ดูแลในการประมวลผลเอกสารของคุณและส่งเงินไปยังแผนใหม่
ประเด็นที่สำคัญ
- 401 (k) สามารถรีดลงในแผนการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนจากนายจ้างหรือ IRA เมื่อกลิ้งไปที่ 401 (k) s ที่มีหุ้นผู้เข้าร่วมจะถูกริบผลประโยชน์ทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากการแปลงรายได้ปกติ จ่ายให้กับผู้เข้าร่วมอาจถูกยกเลิกภายใน 60 วันหลังจากได้รับเงินทุนการถอนโดยตรงโดยผู้เข้าร่วมจะต้องถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 20% ของรัฐบาลกลาง
ข้อควรพิจารณาพิเศษ
การหมุนที่ 401 (k) ที่มีสต็อกอาจไม่เป็นการดีนัก โรลโอเวอร์บางส่วนอาจดีกว่า นี่คือเหตุผล: หุ้นมีค่าสุทธิที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง (NUA) ซึ่งเป็นความแตกต่างระหว่างต้นทุนเดิมและมูลค่าตลาดในปัจจุบัน หากคุณเกลือกกลิ้งหุ้นคุณจะสูญเสียสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นจากการแปลงรายได้ปกติเป็นกำไรจากการเก็บภาษีพิเศษ ด้วยโรลโอเวอร์การกระจายในที่สุดที่เกิดจากสต็อกจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ
ในทางตรงกันข้ามหากคุณทำการกระจายสินค้าในปัจจุบัน (เรียกว่าการกระจายสินค้า) คุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้ปกติและอาจจะมีการลงโทษการถอนก่อนกำหนดของ IRS (10% ถ้าต่ำกว่า 59 1/2) จากราคาเดิม สต็อกกระจาย อย่างไรก็ตามวางตำแหน่งตัวเองสำหรับการรักษาภาษีที่ดีในภายหลัง NUA และการแข็งค่าในอนาคตทั้งหมดจะถูกหักภาษีเป็นกำไรจากการขายเมื่อคุณขายหุ้น
โรลโอเวอร์ 60 วัน
คุณสามารถสร้างโรลโอเวอร์ได้โดยฝากเงินกองทุน 401 (k) เข้าสู่แผนการเกษียณที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรือ IRA โรลโอเวอร์สามารถทำได้โดยรับรองเช็คที่ออกให้กับแผนใหม่หรือ IRA หรือโดยการฝากเงินในบัญชี (ที่ไม่ใช่ IRA) ของคุณแล้วเขียนลงบนเช็คในบัญชีนั้นที่จ่ายให้กับแผนใหม่หรือ IRA คุณมีเวลา 60 วันนับจากวันที่คุณได้รับการแจกจ่ายเพื่อการโรลโอเวอร์ให้เสร็จสมบูรณ์
ข้อดีและข้อเสียของการโรลโอเวอร์ 401 (k)
ข้อได้เปรียบหลักประการหนึ่งของ 401 (k) แบบโรลโอเวอร์คือคุณสามารถควบคุมเงินทุนในระยะสั้นและสามารถใช้ได้ก่อนที่จะทำการโรลโอเวอร์ของคุณ ตัวอย่างเช่นหากคุณต้องการเงินทุนเพื่อวัตถุประสงค์เฉพาะ (เช่นชำระค่าภาษีของคุณสำหรับปี) คุณสามารถใช้การกระจายและไม่ต้องเสียภาษีรายได้ใด ๆ ตราบใดที่คุณเกิดขึ้นกับกองทุนอื่น ๆ เพื่อดำเนินการโรลโอเวอร์ภายใน 60 วัน.
ข้อเสียเปรียบหลักคือการจัดจำหน่ายที่ต้องเสียภาษีหัก ณ ที่จ่าย 20% อัตโนมัติ หากคุณทำการกระจายสินค้าและตัดสินใจที่จะทำโรลโอเวอร์แบบเต็มคุณจะต้องคิดจำนวน 20% จากกระเป๋าของคุณเองเพื่อให้โรลโอเวอร์นั้นสมบูรณ์ คุณจะชดใช้จำนวนนี้เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ
ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมีเงิน 50, 000 ดอลลาร์ใน 401 (k) ของคุณและต้องการกระจายอย่างสมบูรณ์ แผนจะส่งคุณ $ 40, 000 ($ 50, 000 - (20% x $ 50, 000)) ในการสร้างโรลโอเวอร์แบบเต็มเพื่อที่คุณจะไม่ได้เป็นหนี้ภาษีปัจจุบันในการแจกจ่ายคุณจะต้องใช้เงินจำนวน $ 40, 000 ที่คุณได้รับบวกกับเงิน $ 10, 000 ของคุณเองเพื่อทำการโรลโอเวอร์ให้เสร็จ เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการของคุณเงินหัก ณ ที่จ่าย $ 10, 000 เป็นเครดิตภาษีที่คุณสามารถได้รับเป็นการคืนเงิน ข้อเสียเปรียบอีกประการหนึ่งคือมันง่ายเกินไปที่จะพลาดกำหนดเวลาแบบโรลโอเวอร์ 60 วันแม้จะมีความตั้งใจดี
โอนไปยัง Roth IRA
Roth IRAs ช่วยให้คุณสามารถสร้างกองทุนที่จะปลอดภาษีในอนาคต คุณสามารถถ่ายโอน 401 (k) ของคุณบางส่วนหรือทั้งหมดไปยัง Roth IRA อย่างไรก็ตามการโรลโอเวอร์นี้จะไม่หลีกเลี่ยงภาษีปัจจุบัน คุณจะถูกเก็บภาษีในส่วนที่จะเข้าสู่ Roth IRA มันถือเป็นการแปลง Roth IRA (ในลักษณะเดียวกับที่คุณแปลงไออาร์เอดั้งเดิมเป็น Roth IRA)
บรรทัดล่าง
หากมูลค่าบัญชี 401 (k) ของคุณต่ำกว่า $ 1, 000 ผู้ดูแลผลอาจตัดสินใจจ่ายเงินให้คุณโดยไม่คำนึงถึงการตั้งค่าของคุณ เงินจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 20% หากค่าอยู่ระหว่าง $ 1, 000 ถึง $ 5, 000 ผู้ดูแลผลประโยชน์อาจฝากเงินใน IRA ในชื่อของคุณเว้นแต่คุณจะเลือกที่จะแจกจ่าย สำหรับบัญชีขนาดใหญ่ขึ้นอยู่กับคุณในการตัดสินใจ หากมีข้อสงสัยให้ปรึกษากับที่ปรึกษาทางการเงิน สำหรับข้อมูลเชิงลึกที่เกี่ยวข้องอ่านเกี่ยวกับการใช้เงินตามอายุใน 401 (k) ของคุณและสิ่งที่ต้องทำถ้าคุณใช้สูงสุด 401 (k)
