ฉันจะคำนวณกำไรและ / หรือการสูญเสียของฉันได้อย่างไรเมื่อฉันขายหุ้น?

ในการเริ่มต้นคุณต้องรู้พื้นฐานต้นทุนของคุณหรือราคาที่คุณจ่ายสำหรับสต็อค หากคุณไม่ได้บันทึกข้อมูลนี้คุณควรมีคำยืนยันการดำเนินการตามคำสั่งซื้อและ / หรือใบแจ้งยอดบัญชีที่ครอบคลุมวันที่คุณสั่งซื้อด้วยราคาซื้อ ถัดไปคุณกำหนดราคาขายของหุ้นจากการยืนยันการดำเนินการตามคำสั่งซื้อและ / หรือใบแจ้งยอดบัญชีนายหน้าของคุณ ความแตกต่างระหว่างราคาซื้อและขายคือกำไรหรือขาดทุนต่อหุ้นของคุณซึ่งเมื่อคูณด้วยจำนวนหุ้นที่เกี่ยวข้องจะทำให้คุณมีจำนวนเงินรวมสำหรับการทำธุรกรรม หากคุณต้องการปรับแต่งหมายเลขนี้เพิ่มเติมคุณสามารถเพิ่มและลบค่าคอมมิชชั่นนายหน้าซื้อขายที่เกี่ยวข้องกับจำนวนการซื้อหุ้นทั้งหมดและจำนวนการขายหุ้นทั้งหมด

ถัดไปหากสต็อกอยู่ในบัญชีที่ต้องเสียภาษี (ไม่ใช่ IRA หรือไม่เกษียณอายุ) คุณจะต้องพิจารณาผลกระทบทางภาษีด้วย ภายใต้รหัสภาษีปัจจุบันของสหรัฐอเมริกาหากคุณถือหุ้นน้อยกว่าหนึ่งปีกำไร / ขาดทุนทุนจะถูกพิจารณาเป็นระยะสั้นและจะถูกคำนวณเป็นรายได้ปกติ (ขาดทุน) เพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษี หากคุณถือหุ้นมานานกว่าหนึ่งปีและมีกำไรจากการลงทุนในกรณีส่วนใหญ่จะต้องเสียภาษีกำไรที่เป็นประโยชน์ในปัจจุบันซึ่งอยู่ที่ 15%

ลองดูตัวอย่างการคำนวณกำไร / ขาดทุนจากสต็อก สมมติว่าคุณซื้อหุ้น XYZ 100 หุ้นในวันที่ 1 สิงหาคม 2016 ราคา $ 20 ต่อหุ้นและขาย 50 หุ้นของการถือครองนี้ 13 เดือนต่อมาในวันที่ 1 กันยายน 2017 ในราคา 25 ดอลลาร์ต่อหุ้น บนพื้นฐานของการแบ่งปันคุณจะได้รับกำไรระยะยาวที่ $ 5 ต่อหุ้น คูณจำนวนนี้ด้วย 50 หุ้นและคุณจะได้รับทุนระยะยาว (อัตราภาษี 15%) จำนวน $ 250 (50 x $ 5)

นักลงทุนต้องจำไว้ว่าหากมีการแยกหุ้นพวกเขาจะต้องปรับราคาต้นทุนตาม ตัวอย่างเช่นหากราคาซื้อหุ้นเท่ากับ $ 25 และแบ่งเป็น 2 ต่อ 1 จะมีการปรับเกณฑ์ต้นทุนเป็น $ 12.50 ต่อหุ้น (หากต้องการเรียนรู้เพิ่มเติมดูการ ทำความเข้าใจการแบ่งสต็อก )

ที่ปรึกษา Insight

Tom Cymer, CFP®, CRPC®, CFA

Opulen Financial Group, LLC, Arlington, VA

ขั้นตอนแรกในการคำนวณกำไรหรือขาดทุนคือการกำหนดพื้นฐานต้นทุนของสต็อค พื้นฐานค่าใช้จ่ายของคุณคือสิ่งที่คุณจ่ายสำหรับหุ้นรวมถึงค่าคอมมิชชั่น / ค่าธรรมเนียมใด ๆ ที่คุณจ่ายเพื่อซื้อ ตัวอย่างเช่น:

คุณซื้อหุ้น XYZ 10 หุ้นในราคา $ 100 ต่อหุ้น = $ 1, 000

คุณจ่ายค่านายหน้า $ 50 ให้กับนายหน้าของคุณ

ยอดรวมที่ชำระคือ $ 1, 050 ซึ่งเป็นเกณฑ์ค่าใช้จ่ายของคุณ การหาร $ 1, 050 ด้วย 10 (จำนวนหุ้นที่คุณเป็นเจ้าของ) เท่ากับต้นทุนต่อหุ้น

ถัดไปคุณต้องปรับพื้นฐานของคุณสำหรับเงินปันผลที่ได้รับจากหุ้นซึ่งถูกนำกลับไปลงทุนใหม่ สมมติว่าหุ้นของคุณจ่าย $ 100 เป็นเงินปันผลซึ่งคุณต้องเสียภาษีจากแบบฟอร์ม 1, 099-DIV ตอนนี้คุณสามารถปรับพื้นฐานของคุณขึ้นไป:

$ 1, 050 + 100 = เกณฑ์ใหม่ $ 1, 150

ความแตกต่างในรายได้จากการขายจะเป็นกำไรหรือขาดทุนของคุณ