ดอกเบี้ยทบต้นคือดอกเบี้ยที่คำนวณจากเงินต้นเริ่มต้นของเงินฝากหรือเงินกู้และจากดอกเบี้ยสะสมก่อนหน้านี้ทั้งหมด
ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมีเงินฝากจำนวน $ 100 ที่ได้รับอัตราดอกเบี้ยทบต้น 10% $ 100 เพิ่มขึ้นเป็น $ 110 หลังจากปีแรกจากนั้น $ 121 หลังจากปีที่สอง ในแต่ละปีฐานจะเพิ่มขึ้น 10% เหตุผลที่กำไรในปีที่สองคือ $ 11 แทนที่จะเป็น $ 10 เป็นผลมาจากอัตราเดียวกัน (10% ในตัวอย่างนี้) ที่ใช้กับฐานที่มีขนาดใหญ่กว่า ($ 110 เทียบกับ $ 100 ซึ่งเป็นจุดเริ่มต้นของเรา)
หรือสมมุติว่า $ 100 เป็นเงินต้นของสินเชื่อและอัตราดอกเบี้ยทบต้นคือ 10% หลังจากหนึ่งปีคุณมีเงินต้น $ 100 และดอกเบี้ย $ 10 สำหรับฐานรวมของ $ 110 ในปีที่สองอัตราดอกเบี้ย (10%) ถูกนำไปใช้กับเงินต้น ($ 100 ส่งผลให้ $ 10 ของดอกเบี้ย) และดอกเบี้ยสะสม ($ 10 ส่งผลให้เกิดดอกเบี้ย $ 1) รวมเป็น $ 11 ในดอกเบี้ยที่ได้รับในปีนั้น และ $ 21 สำหรับทั้งสองปี
มันคล้ายกับอัตราการเติบโตต่อปีแบบผสม (CAGR) สำหรับ CAGR คุณกำลังคำนวณอัตราที่เชื่อมโยงผลตอบแทนในช่วงระยะเวลาหนึ่ง สำหรับดอกเบี้ยทบต้นคุณน่าจะรู้อัตรานี้อยู่แล้ว คุณเพียงแค่คำนวณว่ามูลค่าในอนาคตของผลตอบแทนอาจเป็นเท่าไหร่
WATCH: ดอกเบี้ยทบต้นคืออะไร
สำหรับสูตรดอกเบี้ยทบต้นเพียงจัดเรียงสูตรพีชคณิตใหม่สำหรับ CAGR คุณต้องการค่าเริ่มต้นอัตราดอกเบี้ยและจำนวนงวดในปี จะต้องแสดงอัตราดอกเบี้ยและจำนวนงวดในรูปแบบรายปีเนื่องจากมีการสันนิษฐานระยะเวลาเป็นปี จากนั้นคุณสามารถแก้ปัญหาสำหรับมูลค่าในอนาคต สมการอ่าน:
ค่าเริ่มต้น * (1 + (อัตราดอกเบี้ย / จำนวนงวดการทบต้นต่อปี)) ^ (ปี * จำนวนงวดการทบต้นต่อปี) = มูลค่าในอนาคต
สูตรนี้ดูซับซ้อนกว่าที่เป็นจริงเพราะมีความต้องการที่จะแสดงในรูปแบบรายปี โปรดจำไว้ว่าถ้าเป็นอัตรารายปีจำนวนงวดการทบต้นต่อปีคือหนึ่งซึ่งหมายความว่าคุณหารอัตราดอกเบี้ยเป็นหนึ่งและคูณปีเป็นปี หากการรวมเกิดขึ้นทุกไตรมาสคุณจะหารอัตราด้วยสี่และคูณปีด้วยสี่
การคำนวณดอกเบี้ยทบต้นใน Excel
แนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดในการสร้างแบบจำลองทางการเงินจำเป็นต้องมีการคำนวณที่โปร่งใสและตรวจสอบได้ง่าย ปัญหาของการซ้อนการคำนวณทั้งหมดลงในสูตรคือคุณไม่สามารถเห็นได้อย่างง่ายดายว่าตัวเลขอยู่ที่ไหนหรือตัวเลขใดที่ป้อนเข้ามาของผู้ใช้หรือรหัสตายตัว
มีสองวิธีในการตั้งค่านี้ใน Excel การตรวจสอบและทำความเข้าใจที่ง่ายที่สุดคือการมีข้อมูลทั้งหมดในตารางเดียวจากนั้นแบ่งการคำนวณทีละบรรทัด ในทางกลับกันคุณสามารถคำนวณสมการทั้งหมดในเซลล์เดียวเพื่อให้ได้ตัวเลขค่าสุดท้าย ทั้งสองมีรายละเอียดด้านล่าง:
