สถานะผู้เข้าร่วมที่ใช้งานคืออะไร?
สถานะผู้เข้าร่วมที่แอ็คทีฟคือการอ้างอิงถึงการเข้าร่วมของแต่ละบุคคลในแผนการเกษียณอายุของผู้สนับสนุน
การทำความเข้าใจสถานะผู้เข้าร่วมที่ใช้งานอยู่
สถานะผู้เข้าร่วมที่มีผลใช้บังคับกับบุคคลที่เข้าร่วมในแผนการเกษียณอายุดังต่อไปนี้:
- แผนการที่ผ่านการรับรองเช่นแผนการแบ่งปันผลกำไร, โครงการผลประโยชน์ที่กำหนดไว้, เงินซื้อบำนาญหรือแผนผลประโยชน์เป้าหมายและแผน 401 (k)SEP IRAsSIMPLE IRAs แผนการเงินรายปีที่ผ่านการรับรองพนักงาน Trusts Pension Funds (สร้างขึ้นก่อนวันที่ 25 มิถุนายน 1959) โดยสหรัฐอเมริกาโดยรัฐหรือแผนกการเมืองของสหรัฐอเมริกาหรือโดยหน่วยงานหรือเป็นเครื่องมือของสหรัฐอเมริกาหรือส่วนใด ๆ ของมัน
โดยปกติแล้วนายจ้างจะระบุไว้ในแบบฟอร์ม W-2 ของแต่ละบุคคลหากบุคคลนั้นเป็นผู้เข้าร่วมที่ยังทำงานอยู่โดยทำเครื่องหมายในช่อง "แผนการเกษียณอายุ" บุคคลควรตรวจสอบกับนายจ้างของพวกเขาเพื่อให้แน่ใจว่า
สถานะการมีส่วนร่วมและการออมเพื่อการเกษียณอายุ
ข้อกำหนดของผู้เข้าร่วมที่ใช้งานมีความหมายว่าใครบางคนมีสิทธิ์ที่จะเรียกร้องการลดภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมใน IRA แบบดั้งเดิมและกฎระเบียบบางประการเกี่ยวกับการกำหนดสามารถยากที่จะชี้แจง
"คุณมีสิทธิ์ได้รับการหักเงินเต็มจำนวนสำหรับการบริจาค IRA แบบดั้งเดิมของคุณหากคุณไม่ได้เป็นผู้เข้าร่วมที่ใช้งานอยู่หรือแต่งงานกับผู้เข้าร่วมที่ใช้งานอยู่" ตาม Appleby เกษียณอายุพจนานุกรม "ในทางกลับกันถ้าคุณเป็นผู้เข้าร่วมที่ใช้งานอยู่หรือแต่งงานกับผู้เข้าร่วมที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับการหักเงินสมทบ IRA ดั้งเดิมขึ้นอยู่กับรายได้รวมและสถานะการยื่นภาษีที่ปรับเปลี่ยนแล้วของคุณ
"คำจำกัดความทั่วไปคือผู้เข้าร่วมที่ใช้งานอยู่เป็นบุคคลที่ได้รับเงินสมทบหรือผลประโยชน์ภายใต้แผนการเกษียณอายุของผู้ให้การสนับสนุน" ตามเว็บไซต์ดังกล่าวซึ่งแสดงรายการรายละเอียดของกฎที่ซับซ้อนเกี่ยวกับวิธีการที่ผู้เข้าร่วมที่กระตือรือร้น ด้วยแผนการที่แตกต่างหลากหลาย "แต่กฎที่กำหนดว่าใครเป็นผู้เข้าร่วมที่ใช้งานจะแตกต่างกันไปตามประเภทของแผนสนับสนุนนายจ้างและอาจขึ้นอยู่กับเวลาที่มีส่วนร่วมในบัญชีของผู้เข้าร่วม (ภายใต้แผนสนับสนุนนายจ้าง)"
Appleby เกษียณอายุพจนานุกรมให้คำแนะนำแก่นักลงทุนเพื่อการเกษียณที่จะไม่ตกอยู่ใน "กับดักความสับสนของผู้เข้าร่วมที่ใช้งานอยู่" มันตั้งข้อสังเกตว่า "บุคคลทั่วไปได้นำ IRS ไปขึ้นศาลท้าทายตำแหน่งของพวกเขาในสถานะผู้เข้าร่วมที่กระตือรือร้นและพวกเขาก็แพ้"
เว็บไซต์ดังกล่าวระบุว่านายจ้าง "จะต้องทำเครื่องหมายที่ช่อง 13 ใน W-2 ของคุณหากคุณเป็นผู้เข้าร่วมงานประจำปี แต่สามารถทำผิดพลาดได้ตรวจสอบกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือการเงินที่เป็นผู้เชี่ยวชาญในสาขาแผนการเกษียณอายุหาก มีระดับของความไม่แน่นอน"
