สารบัญ
- 1. ค่านิยมสุทธิที่ยังไม่เกิดขึ้น
- 2. ใช้ข้อยกเว้น "ยังคงทำงาน"
- 3.Tax-Loss Harvesting
- 4. หลีกเลี่ยงการหักภาษี ณ ที่จ่าย
- 5. ยืมจาก 401 (k) ของคุณ
- 6. ดูวงเล็บภาษีของคุณ
- 7. รักษาระดับกำไรจากภาษีให้อยู่ในระดับต่ำ
- 8. Roll Over Old 401 (k) s
- 9. เลื่อนการประกันสังคม
- 10. รับการบรรเทาภัยพิบัติ
- บรรทัดล่าง
คุณสามารถดู Roth 401 (k) หรือ Roth IRA เพื่อจ่ายภาษีได้ในตอนนี้มากกว่าในภายหลัง แต่เราต้องการทราบว่าผู้เชี่ยวชาญช่วยให้ลูกค้าลดภาระภาษีใน 401 (k) s ปกติได้อย่างไร เราถามและนี่คือสิ่งที่พวกเขาพูด
ประเด็นที่สำคัญ
- กลยุทธ์บางอย่างมีอยู่เพื่อบรรเทาภาระภาษีในการแจกแจง 401 (k) สุทธิการรับรู้ที่ไม่ได้เกิดขึ้นจริงและการเก็บเกี่ยวผลขาดทุนทางภาษีเป็นสองกลยุทธ์ที่สามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี การกระจายแผน (หากคุณยังทำงานอยู่) และสิทธิประโยชน์ประกันสังคมหรือยืมจาก 401 (k) ของคุณแทนการถอนเงินจริง
1. สำรวจค่านิยมสุทธิที่ยังไม่รับรู้ (NUA)
ดังนั้นแทนที่จะเก็บเงินไว้ใน 401 (k) ของคุณหรือย้ายไปที่ IRA ดั้งเดิมให้ลองย้ายเงินของคุณไปยังบัญชีที่ต้องเสียภาษีแทน (คุณควรพิจารณาคิดสองครั้งเกี่ยวกับการพลิกหุ้นของ บริษัท) กลยุทธ์นี้อาจค่อนข้างซับซ้อนดังนั้นจึงเป็นการดีที่สุดที่จะขอความช่วยเหลือจากมืออาชีพ
2. ใช้ข้อยกเว้น "ยังคงทำงาน"
คนส่วนใหญ่รู้ว่าพวกเขาจะต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ (RMDs) ที่อายุ70½แม้ใน Roth 401 (k) หากต้องการทราบว่าสิ่งนี้ได้ถูกเปลี่ยนเป็น 72 ในตอนท้ายของปี 2019 ผ่านการตั้งค่าทุกชุมชนเพื่อการเกษียณอายุที่เพิ่มขึ้นของปี 2019 (ปลอดภัย) แต่ถ้าคุณยังทำงานเมื่ออายุยังไม่ถึง RMD เหล่านี้จะไม่ใช้กับ 401 (k) ของคุณกับผู้ว่าจ้างปัจจุบันของคุณ (ดูรายการที่ 8 ด้านล่าง) กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณสามารถเก็บเงินไว้ในบัญชีหารายได้เพื่อเพิ่มไข่ไก่ของคุณและเลื่อนการคำนวณภาษีใด ๆ โปรดทราบว่ากรมสรรพากรไม่ได้กำหนดอย่างชัดเจนว่าอะไรคือจำนวนที่ "ยังคงทำงาน"; แม้ว่าคุณจะต้องได้รับการพิจารณาว่ามีงานทำตลอดทั้งปีปฏิทิน ลองใช้ความระมัดระวังหากคุณกลับไปทำงานนอกเวลาหรือพิจารณาสถานการณ์การเกษียณอายุแบบอื่น ๆ
นอกจากนี้“ มีปัญหาเกี่ยวกับกลยุทธ์นี้หากคุณเป็นเจ้าของ บริษัท ” Christopher Cannon, CFP®ของ RetireRight Pittsburgh เตือน หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจมากกว่า 5% ที่สนับสนุนแผนนี้คุณไม่มีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นนี้ นอกจากนี้ให้พิจารณาว่ากฎการเป็นเจ้าของ 5% จริง ๆ แล้วมีความหมาย มากกว่า 5%; รวมถึงการเดิมพันใด ๆ ที่เป็นของคู่สมรสเด็กและลูกหลานและผู้ปกครอง; และอาจสูงถึง 5% หลังจากอายุ 72 คุณสามารถเห็นความซับซ้อนของกลยุทธ์นี้ที่จะได้รับ
3. พิจารณาการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษี
อีกกลยุทธ์หนึ่งที่เรียกว่าการเก็บเกี่ยวแบบเสียภาษีคือการขายหลักทรัพย์ที่มีประสิทธิภาพต่ำกว่าในบัญชีการลงทุนปกติของคุณ ผลขาดทุนจากหลักทรัพย์ชดเชยภาษีจากการกระจาย 401 (k) ของคุณ “ การออกกำลังกายอย่างถูกต้องการเก็บเกี่ยวเพื่อลดภาษีจะชดเชยภาระภาษีของนักลงทุนบางส่วนหรือทั้งหมดที่เกิดจากการจัดจำหน่าย 401 (k)” เควินพอลแล็คผู้ร่วมก่อตั้งและหุ้นส่วนผู้จัดการของ Chamberlain Warden, LLC กล่าว (มีข้อ จำกัด สำหรับกลยุทธ์นี้ที่เกี่ยวข้องกับการลดการสูญเสียการลงทุน)
4. หลีกเลี่ยงการหักภาษี ณ ที่จ่าย 20%
เมื่อคุณมีการแจกแจง 401 (k) และส่งเงินให้คุณโดยตรงผู้ให้บริการจะต้องหักภาษี 20% สำหรับภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลาง หากสิ่งนี้มากเกินไป - ถ้าคุณเป็นหนี้อย่างมีประสิทธิภาพเพียงพูด 15% ในเวลาภาษี - นั่นหมายความว่าคุณจะต้องรอจนกว่าคุณจะยื่นภาษีเพื่อให้ได้ 5% นั้นกลับมา
“ พลิกยอดคงเหลือ 401 (k) ไปยังบัญชี IRA และนำเงินของคุณออกจาก IRA” Peter Messina ตัวแทนที่ปรึกษาการลงทุนของ ABG Consultants ของ Salt Lake City ซึ่งเชี่ยวชาญเรื่องแผนการเกษียณอายุ “ ไม่มีภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางบังคับ 20% ใน IRA และคุณสามารถเลือกที่จะจ่ายภาษีของคุณเมื่อคุณยื่นมากกว่าการแจกจ่าย”
5. ยืมแทนถอนออกจาก 401 (k) ของคุณ
แผนบางอย่างช่วยให้คุณสามารถกู้เงินจากยอดคงเหลือ 401 (k) ของคุณ ถ้าเป็นเช่นนั้นคุณอาจกู้เงินจากบัญชีของคุณลงทุนกองทุนและสร้างกระแสรายได้ที่สม่ำเสมอซึ่งยังคงมีอยู่นอกเหนือจากการชำระคืนเงินกู้ของคุณ
“ IRS โดยทั่วไปอนุญาตให้คุณกู้ได้มากถึง 50% ของยอดเงินให้กู้ยืมของคุณ - สูงสุด $ 50, 000 - ด้วยระยะเวลาคืนทุนนานถึงห้าปี” Ravi Ramnarain, CPA จาก Fort Lauderdale, Fla อธิบาย“ ในกรณีนี้ คุณไม่ต้องจ่ายภาษีใด ๆ จากการกระจายตัวนี้โทษ 10% แต่คุณเพียงแค่ต้องจ่ายคืนจำนวนนี้อย่างน้อยก็จ่ายเป็นรายไตรมาสตลอดอายุของเงินกู้
“ ด้วยพารามิเตอร์เหล่านี้” Ramnarain กล่าวต่อ“ พิจารณาสถานการณ์นี้: คุณกู้เงิน 50, 000 ดอลลาร์ในระยะเวลาห้าปี ด้วยความสนใจสมมติว่าการชำระเงินรายเดือนของคุณในช่วงเวลา 60 เดือนนี้คือ $ 900 ทีนี้ลองนึกภาพว่าเงินต้น $ 50, 000 และซื้อบ้านหลังเล็ก ๆ อพาร์ทเมนท์หรือดูเพล็กซ์ในภาคใต้ที่ค่อนข้างไม่แพงเพื่อเช่า ระบุว่าคุณจะซื้ออสังหาริมทรัพย์นี้โดยไม่ต้องจำนองสมมุติว่าค่าเช่าสุทธิของคุณในแต่ละเดือนออกมาที่ 1, 100 ดอลลาร์หลังหักภาษีและค่าธรรมเนียมการจัดการ
“ สิ่งที่คุณทำอย่างมีประสิทธิภาพ” Ramnarain กล่าว“ คือการสร้างยานพาหนะเพื่อการลงทุนที่ใส่เงิน 200 ดอลลาร์ในกระเป๋าของคุณในแต่ละเดือน ($ 1, 100 - $ 900 = $ 200) เป็นเวลาห้าปี และหลังจากห้าปีคุณจะได้รับเงินเต็ม 50, 000 ดอลลาร์ 401 (k) เงินกู้ของคุณ แต่คุณจะต้องจ่ายค่าเช่าสุทธิ 1, 100 เหรียญตลอดชีวิต! คุณอาจมีโอกาสขายบ้าน / อพาร์ทเมนต์ / ดูเพล็กซ์ในภายหลังด้วยราคาที่สูงกว่าอัตราเงินเฟ้อ”
แน่นอนว่ากลยุทธ์เช่นนี้มาพร้อมกับความเสี่ยงในการลงทุนไม่ต้องพูดถึงความยุ่งยากในการเป็นเจ้าของบ้าน คุณควรพูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินของคุณก่อนที่จะเริ่มขั้นตอนดังกล่าว
6. ดูวงเล็บภาษีของคุณ
เนื่องจากทั้งหมด (หรือหนึ่งความหวังเพียงส่วนหนึ่ง) ของการแจกแจง 401 (k) ของคุณจะขึ้นอยู่กับวงเล็บภาษีของคุณ ณ เวลาของการแจกจ่ายเท่านั้นให้กระจายไปยังขีด จำกัด สูงสุดของวงเล็บภาษีของคุณ
“ หนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดในการเก็บภาษีให้น้อยที่สุดคือการวางแผนภาษีอย่างละเอียดในแต่ละปีเพื่อรักษารายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณให้น้อยที่สุด” Neil Dinndorf, CFP®ที่ปรึกษาด้านความมั่งคั่งที่ EnRich Financial Partners ใน Madison, Wis กล่าว ตัวอย่างเช่นคุณกำลังยื่นขอแต่งงานด้วยกัน สำหรับปี 2019 คุณสามารถอยู่ในกรอบภาษี 12% โดยเก็บรายได้ที่ต้องเสียภาษีไว้ต่ำกว่า $ 78, 950 (ตามพระราชบัญญัติการลดหย่อนภาษีและงานที่ผ่านมาในช่วงปลายปี 2560) ในปี 2020 ขีด จำกัด ของตัวยึด 12% เพิ่มขึ้น $ 1, 300 ถึง $ 80, 250
โดยการวางแผนอย่างรอบคอบคุณสามารถ จำกัด การถอนเงิน 401 (k) ของคุณเพื่อไม่ให้คุณเข้าสู่ระดับที่สูงขึ้น (อันดับต่อไปคือ 22%) จากนั้นนำส่วนที่เหลือจากการลงทุนหลังหักภาษีการออมเงินสดหรือการออม Roth, Dinndorf พูดว่า เช่นเดียวกับค่าใช้จ่ายจำนวนมากในการเกษียณเช่นการซื้อรถยนต์หรือวันหยุดพักผ่อนขนาดใหญ่: พยายาม จำกัด จำนวนเงินที่คุณใช้จาก 401 (k) โดยอาจรวมการถอนเงิน 401 (k) และ Roth / after-tax
7. รักษาเงินทุนให้อยู่ในระดับต่ำ
พยายามถอนเงินจาก 401 (k) ของคุณเท่านั้นเป็นจำนวนเงินที่ได้รับซึ่งจะทำให้คุณได้รับกำไรระยะยาวที่ต้องเสียภาษีที่ 0% ในปี 2019 คนโสดที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีสูงถึง $ 39, 375 และการยื่นแบบร่วมกันผู้ประกอบการด้านภาษีที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีสูงถึง $ 78, 750 สามารถอยู่ในเกณฑ์กำไร 0% นาธานการ์เซีย, CFP®, กับหุ้นส่วนความมั่งคั่งเชิงกลยุทธ์ในฟุลตัน, Md. กล่าวว่าผู้เกษียณอายุสามารถลบเงินบำนาญของพวกเขาจากยอดการใช้จ่ายประจำปีของพวกเขาจากนั้นคำนวณส่วนที่ต้องเสียภาษีของสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของพวกเขา จากนั้นหากเกิน 70 ลบการกระจายขั้นต่ำที่ต้องการ ส่วนที่เหลือถ้ามีเป็นสิ่งที่ควรมาจากผู้เกษียณ '401 (k) ถึงขีด จำกัด $ 39, 375 หรือ $ 78, 750 รายได้ที่ต้องการสูงกว่าจำนวนนี้ควรถอนออกจากตำแหน่งที่มีกำไรระยะยาวในบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์หรือ Roth IRA
8. Roll Over Old 401 (k) s
จำไว้ว่าคุณไม่จำเป็นต้องใช้เงินกองทุน 401 (k) ของคุณที่นายจ้างปัจจุบันของคุณหากคุณยังทำงานอยู่ อย่างไรก็ตามหากคุณมี 401 (k) s กับนายจ้างก่อนหน้าหรือ IRAs แบบดั้งเดิมคุณจะต้องใช้เงิน RMDs จากบัญชีเหล่านั้น "Mindy S. Hirt, CFP®ที่ปรึกษาด้านความมั่งคั่งกับกลุ่มการเงิน Argent ในแนชวิลล์เทน.
เพื่อหลีกเลี่ยงความต้องการ "ย้อนกลับ 401 (k) s และ IRAs ดั้งเดิมของคุณเป็น 401 (k) ปัจจุบันของคุณก่อนปีที่คุณเปิด70½, " (ตอนนี้ 72) เธอให้คำแนะนำ "มีข้อยกเว้นบางประการสำหรับกฎนี้ หากคุณสามารถใช้ประโยชน์จากเทคนิคนี้คุณสามารถเลื่อนรายได้ที่ต้องเสียภาษีไปได้จนกว่าจะถึงวัยเกษียณซึ่งเมื่อถึงจุดนั้นการแจกแจงอาจอยู่ที่ระดับภาษีที่ต่ำกว่า (หากคุณไม่ได้รับรายได้อีกต่อไป)
9. เลื่อนการประกันสังคม
เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณให้ต่ำลงและอยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำกว่าให้พิจารณายกเลิกสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณจนกระทั่งในภายหลัง Frank St. Onge ซึ่งเป็น CFP ของเมืองไบรตันที่ Mich. -based ที่ Total Financial Planning, LLC ให้คำแนะนำแก่ลูกค้าของเขาในการชะลอการจ่ายเงินประกันสังคมซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของกลยุทธ์การประหยัดภาษีซึ่งรวมถึงการแปลงเงินบางส่วนเป็น Roth IRA “ ฉันแนะนำให้รอจนกระทั่งอายุ 70 ปีเพื่อเริ่มสิทธิประโยชน์ประกันสังคม” Onge กล่าว
หากผู้เกษียณอายุสามารถจ่ายผลประโยชน์การประกันสังคมล่าช้าพวกเขายังสามารถเพิ่มการจ่ายเงินได้เกือบหนึ่งในสาม ตัวอย่างเช่นหากคุณเกิดในปี 2486-2497 ตัวอย่างเช่นอายุเกษียณที่สมบูรณ์ของคุณ - จุดที่คุณจะได้รับผลประโยชน์ 100% ของคุณ - คือ 66 แต่ถ้าคุณเลื่อนไปอายุ 67 คุณจะได้ 108% ของคุณ ผลประโยชน์อายุ 66 ปีและเมื่ออายุ 70 ปีคุณจะได้รับ 132% (IRS มีเครื่องคิดเลขที่มีประโยชน์นี้) กลยุทธ์นี้หยุดให้ผลประโยชน์พิเศษใด ๆ เมื่ออายุ 70 ปีและไม่ว่าคุณจะยื่นเรื่อง Medicare เมื่ออายุ 65 ปีก็ตาม
อย่าสับสนการเลื่อนเวลาสิทธิประโยชน์ประกันสังคมด้วยกลยุทธ์ "ไฟล์และระงับ" เดิมสำหรับคู่สมรส รัฐบาลปิดช่องโหว่นั้นในปี 2559
10. รับการบรรเทาภัยพิบัติ
“ สำหรับคนที่อาศัยอยู่ในพื้นที่ที่มีแนวโน้มที่จะเกิดพายุเฮอริเคน, พายุทอร์นาโด, แผ่นดินไหว, หรือภัยพิบัติทางธรรมชาติในรูปแบบอื่น ๆ ” Ramnarain กล่าวว่า“ กรมสรรพากรให้การช่วยเหลือเป็นระยะ ๆ เวลาที่แน่นอน ตัวอย่างอาจอยู่ในช่วงฤดูพายุเฮอริเคนในฟลอริดาที่รุนแรง”
บรรทัดล่าง
โปรดทราบว่านี่เป็นกลยุทธ์ขั้นสูงที่ผู้เชี่ยวชาญใช้ในการลดภาระภาษีของลูกค้าในเวลาที่มีการแจกจ่าย อย่าพยายามใช้มันด้วยตัวคุณเองเว้นแต่คุณจะมีความรู้ด้านการเงินและภาษีในระดับสูง ให้ถามนักวางแผนการเงินของคุณว่ามีสิ่งใดที่เหมาะสมกับคุณ เช่นเดียวกับสิ่งที่เกี่ยวข้องกับภาษีมีกฎและเงื่อนไขสำหรับแต่ละคนและการเดินผิดครั้งเดียวอาจก่อให้เกิดบทลงโทษได้
