เครดิตการถอนคืออะไร: แผนเงินบำนาญ?
เครดิตการถอนในแผนเงินบำนาญหมายถึงส่วนของสินทรัพย์เกษียณอายุของแต่ละบุคคลในแผนเงินบำนาญที่มีคุณสมบัติเหมาะสมซึ่งพนักงานมีสิทธิ์ถอนเมื่อเขาหรือเธอออกจากงาน
ประเด็นที่สำคัญ
- เครดิตการถอนในแผนเงินบำนาญหมายถึงส่วนของสินทรัพย์เกษียณอายุของพนักงานในแผนเงินบำนาญที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่พนักงานมีสิทธิ์ถอนเมื่อออกจากงานหากคุณมีแผนการสนับสนุนจากรัฐบาลหรือหนึ่งในภาคเอกชน สำคัญที่จะต้องรู้ตัวเลือกและภาระหน้าที่ของคุณก่อนที่คุณจะถอนเงินออกจากบัญชีเกษียณอายุของคุณ
ทำความเข้าใจกับการถอนเครดิต: แผนเงินบำนาญ
ในบริบทของแผนเงินบำนาญเครดิตการถอนจะอธิบายถึงสิทธิของพนักงานที่เข้าร่วมในแผนเงินบำนาญที่มีคุณสมบัติเหมาะสมที่จะถอนส่วนของสินทรัพย์ของพวกเขารวมทั้งส่วนแบ่งของเงินสมทบนายจ้างหากมีการใช้เมื่อออกจากงานนั้น ภายใต้แผนเงินบำนาญส่วนใหญ่ทั้งนายจ้างและลูกจ้างจะจ่ายเงินสมทบเป็นระยะให้กับกองทุนที่พนักงานทุกคนมีสิทธิ์แบ่งปัน
เกี่ยวกับการแจกแจง
แต่ละคนมีบัญชีอยู่ในกองทุนนั้นและนายจ้างหลายรายอาจเข้าร่วมกองทุนเงินบำนาญเดียว เมื่อพนักงานที่มีสิทธิ์ถึงอายุเกษียณพวกเขามีสิทธิ์ได้รับการแจกแจงเป็นระยะซึ่งโดยทั่วไปเท่ากับร้อยละของรายได้ของพวกเขาในปีก่อนเกษียณอายุ พนักงานที่ออกจาก บริษัท ก่อนอายุเกษียณน่าจะมีสิทธิ์ได้รับการจ่ายเงินบางส่วนของกองทุนบำเหน็จบำนาญของพวกเขาขึ้นอยู่กับกฎการได้รับสิทธิที่กำหนดโดยนายจ้างและแผน
หากคุณวางแผนที่จะออกจากงานของคุณตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้โอนเงินเพื่อการเกษียณอายุของคุณไปยังบัญชีเกษียณที่ผ่านการรับรองอีกอันเนื่องจาก IRS เรียกเก็บค่าปรับจากกองทุนที่ไม่ได้อยู่ในบัญชีที่มีภาษี
เครดิตการถอน: แผนเงินบำนาญก่อนเกษียณ
เมื่อพนักงานออกจาก บริษัท ก่อนอายุเกษียณปัจจัยต่าง ๆ กำหนดขอบเขตที่พวกเขาจะได้รับยอดเงินบำนาญของพวกเขา สิ่งสำคัญที่สุดในกลุ่มนี้คือสถานะการได้รับส่วนแบ่ง การได้รับสิทธิหมายถึงขอบเขตที่พนักงานมีอำนาจควบคุมสินทรัพย์ในการตัดจำหน่าย
ในกรณีส่วนใหญ่การมอบผลประโยชน์ของพนักงานมอบให้โดยทันทีและพนักงานที่มีระยะเวลาการทำงานนานกว่าจะได้รับส่วนแบ่งผลงานที่มากขึ้นของนายจ้าง
ความสำคัญของ Rollovers
เนื่องจากสถานะได้รับการยกเว้นภาษีของกองทุนเพื่อการเกษียณอายุส่วนใหญ่พนักงานที่ออกไปควรนำเงินเหล่านี้ไปสู่บัญชีเกษียณอายุ (IRA) ที่ผ่านการรับรองโดยสถาบันการเงินที่มีคุณสมบัติเหมาะสม Internal Revenue Service (IRS) เรียกเก็บค่าปรับจากกองทุนที่ไม่ได้อยู่ในบัญชีที่มีการเก็บภาษี
กรมสรรพากรอาจพิจารณากรณีพิเศษบางอย่างเช่นความตายหรือความพิการเมื่อให้ข้อยกเว้นตามข้อกำหนดเหล่านี้ ข้อยกเว้นอื่น ๆ ที่อาจเกิดขึ้นรวมถึงค่าใช้จ่ายทางการแพทย์หรือการแก้ไขที่มากเกินไปก่อนหน้านี้
กฎที่ควบคุมการถอนเครดิต
สำหรับเงินบำนาญของภาครัฐจะมีการกำหนดกฎการถอนแบบรัฐต่อรัฐ เงินบำนาญส่วนบุคคลขึ้นอยู่กับกฎระเบียบที่กำหนดไว้ในพระราชบัญญัติความมั่นคงเกี่ยวกับรายได้เพื่อการเกษียณของพนักงานปี 1974 (ERISA) ERISA และกฎภาษีที่ตามมาร่างระบบที่ซับซ้อนของนโยบายเกี่ยวกับการได้รับสิทธิและถอนออกจากรูปแบบต่างๆของผลประโยชน์ที่กำหนดไว้และแผนการบริจาค
นอกเหนือจากแนวทางของ ERISA แล้วนายจ้างมีดุลยพินิจในการจัดทำแผนตามความต้องการของตนเอง เมื่อออกจาก บริษัท คุณควรคำนึงถึงความต้องการของคุณด้วยการให้ความรู้เกี่ยวกับทางเลือกและภาระหน้าที่ในการถอนตัวออกจากแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติ
แผนการบำนาญที่ผ่านการรับรองจาก Key สองประการ
โครงการผลประโยชน์ที่กำหนดไว้เป็นโครงการบำเหน็จบำนาญที่พบบ่อยที่สุด แผนผลประโยชน์ที่กำหนดไว้คือแผนการเกษียณอายุของผู้สนับสนุนซึ่งคำนวณผลประโยชน์ของพนักงานโดยใช้สูตรที่พิจารณาปัจจัยหลายประการเช่นระยะเวลาการจ้างงานและประวัติเงินเดือน แผนการกำหนดผลประโยชน์รับประกันการจ่ายคืนเงินสดเมื่อเกษียณอายุ เนื่องจากนายจ้างมีหน้าที่ตัดสินใจการลงทุนและจัดการการลงทุนของแผนนายจ้างจึงถือว่าการลงทุนและความเสี่ยงการวางแผนทั้งหมด
ในแผนการบริจาคที่กำหนดเช่น 401 (k) หรือ 403 (b) พนักงานมีส่วนร่วมในจำนวนเงินคงที่หรือร้อยละของเงินเดือนของพวกเขาไปยังบัญชีที่มีวัตถุประสงค์เพื่อกองทุนเพื่อการเกษียณอายุของพวกเขา บางครั้ง บริษัท ผู้ให้การสนับสนุนจะจับคู่ส่วนของผลงานของพนักงานเป็นผลประโยชน์เพิ่มเติม
แผนการลงทุนที่กำหนดไว้โดยทั่วไปประกอบด้วยการลงทุนซึ่งพนักงานเลือกจากรายการตัวเลือกที่รวบรวมไว้ซึ่งมักจะประกอบด้วยกองทุนรวม ไม่มีวิธีที่จะรู้ว่าแผนการบริจาคที่กำหนดไว้จะให้พนักงานเมื่อออกจากตำแหน่งในที่สุดเนื่องจากระดับการบริจาคสามารถเปลี่ยนแปลงได้และผลตอบแทนจากการลงทุนอาจเพิ่มขึ้นหรือลดลง
