กฎการพักตัวและการทำ escheatment สำหรับ IRA นั้นแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐเช่นเดียวกับสินทรัพย์ทางการเงินทั้งหมดที่ขึ้นอยู่กับ escheatment อย่างไรก็ตามโดยไม่คำนึงถึงรัฐระยะเวลาการพักตัวสำหรับ IRAs นั้นแตกต่างจากทรัพย์สินประเภทอื่นเล็กน้อย เป็นสิ่งสำคัญโดยเฉพาะอย่างยิ่งที่จะต้องตระหนักถึงเงื่อนไขของ IRA ของคุณและกฎหมาย escheatment เฉพาะที่ใช้กับสถานะการพำนักของคุณ
Escheatment คืออะไร
เมื่อบัญชีการเงินไม่มีการเคลื่อนไหวหมายความว่าไม่มีกิจกรรมใดที่จะขยายระยะเวลาออกไปสถาบันการเงินจะต้องรายงานการไม่ใช้งานของรัฐ
ประเด็นที่สำคัญ
- โดยทั่วไปแล้วกฎการพักตัวและการทำ Escheatment สำหรับ IRA นั้นแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐเมื่อทรัพย์สินของบุคคลนั้นไม่ได้ใช้งาน (มักเกิดหลังความตาย) ในช่วงระยะเวลาหนึ่งสินทรัพย์สามารถถูกยึดครองโดยรัฐ ระยะเวลาพักตัวสำหรับสินทรัพย์บางอย่างมักจะสามถึงห้าปี แต่ระยะเวลาพักตัวสำหรับ IRA นั้นโดยทั่วไปจะนานกว่า
สินทรัพย์ที่ยังคงไม่ใช้งานเป็นเวลาหลายปีสามารถประกาศยกเลิกและอ้างสิทธิ์โดยรัฐโดยสมมติว่าเจ้าของบัญชีไม่สามารถติดต่อได้
อย่างไรก็ตาม Roth IRAs มักจะไม่ได้รับ escheatment เพราะโดยทั่วไปแล้วพวกเขาจะไม่ปฏิบัติตามข้อกำหนด RMD
กระบวนการนี้เรียกว่า escheatment ระยะเวลาที่ไม่มีการใช้งานซึ่งจะต้องผ่านไปก่อนที่รัฐจะถือว่าความเป็นเจ้าของเรียกว่าระยะเวลาพักตัวและโดยทั่วไปแล้วจะอยู่ระหว่างสามถึงห้าปีขึ้นอยู่กับกฎหมายของรัฐ
วิธี Escheatment ของ IRAs ทำงานอย่างไร
เนื่องจาก IRAs นั้นมีสถานะไม่ใช้งานค่อนข้างนานเป็นระยะเวลานานในระหว่างขั้นตอนการสะสมซึ่งโดยทั่วไปเป็นปีการทำงานของเจ้าของในระหว่างที่บัญชีมีดอกเบี้ยคงค้าง
แทนที่จะอ่อนแอต่อการอ้างสิทธิ์ของรัฐหลังจากไม่ได้ใช้งานเป็นเวลาสองสามปีระยะเวลาการพักตัวสำหรับ IRAs ไม่สามารถเริ่มได้จนกว่าเจ้าของบัญชีจะถึงอายุที่เขาหรือเธอจะต้องเริ่มต้นการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น (RMD) อายุนั้นตั้งอยู่ที่ 72 โดยพระราชบัญญัติความปลอดภัยในปี 2020 และก้าวไปข้างหน้า มันยังคงอยู่ที่70½สำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ปี 2019 หรือในปีก่อนหน้า
หากกฎหมายของรัฐกำหนดระยะเวลาการพักตัวไว้ที่สามปีตัวอย่างเช่น IRA สามารถยกเลิกได้หากเจ้าของบัญชีถึงอายุ 75 โดยไม่ต้องมีการแจกจ่ายหรือบันทึกกิจกรรมใด ๆ กับสถาบันการเงินและสถาบันไม่สามารถติดต่อเจ้าของได้ที่ ที่อยู่ในบัญชี
