วันที่คิดมูลค่าเป็นวันที่ในอนาคตที่ใช้ในการกำหนดมูลค่าของผลิตภัณฑ์ที่มีความผันผวนของราคา โดยทั่วไปคุณจะเห็นการใช้วันที่คิดมูลค่าในการพิจารณาการชำระเงินของผลิตภัณฑ์ทางการเงินและบัญชีที่มีความเป็นไปได้สำหรับความแตกต่างเนื่องจากความแตกต่างในช่วงเวลาของการประเมินค่า ผลิตภัณฑ์ทางการเงินดังกล่าวรวมถึงสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าสัญญาออปชั่นและดอกเบี้ยค้างจ่ายหรือลูกหนี้ในบัญชีส่วนตัว
วันที่คิดมูลค่าจะเรียกว่า "valuta"
วันที่คิดมูลค่าในธนาคาร
เมื่อผู้รับเงินแสดงเช็คให้กับธนาคารธนาคารจะเครดิตบัญชีของผู้รับเงิน อย่างไรก็ตามอาจใช้เวลาหลายวันกว่าที่ธนาคารจะได้รับเงินจากธนาคารของผู้ชำระเงินโดยสมมติว่าผู้ชำระเงินและผู้รับเงินมีบัญชีกับสถาบันการเงินอื่น หากผู้รับเงินสามารถเข้าถึงเงินทุนได้ทันทีธนาคารผู้รับเงินจะมีความเสี่ยงในการบันทึกกระแสเงินสดติดลบ เพื่อหลีกเลี่ยงความเสี่ยงนี้ธนาคารจะประมาณวันที่จะได้รับเงินจากสถาบันการชำระเงินและเก็บเงินไว้ในบัญชีของผู้รับเงินจนกว่าจะถึงวันที่คาดว่าจะได้รับ ธนาคารจะโพสต์จำนวนเงินฝากเป็นเวลาสองสามวันหลังจากนั้นผู้รับเงินสามารถใช้เงินได้ วันที่กองทุนได้รับการปล่อยตัวเรียกว่าวันที่คิดมูลค่า
เช่นเดียวกันเมื่อการโอนเงินผ่านธนาคารจากบัญชีหนึ่งไปยังบัญชีหนึ่งในธนาคารอื่นวันที่คิดมูลค่าคือวันที่ที่ธนาคารจะรับเงินและลูกค้าที่รับเงินเข้ามา
วันที่คิดมูลค่าในการซื้อขาย
เมื่อมีความเป็นไปได้ที่จะมีความคลาดเคลื่อนเนื่องจากความแตกต่างในช่วงเวลาของการประเมินราคาสินทรัพย์จะมีการใช้วันที่คิดมูลค่า ในการซื้อขาย Forex วันที่คิดมูลค่าถือเป็นวันที่ส่งมอบซึ่งคู่สัญญาในการทำธุรกรรมตกลงที่จะชำระภาระผูกพันตามลำดับโดยทำการชำระเงินและโอนความเป็นเจ้าของ เนื่องจากความแตกต่างของเขตเวลาและความล่าช้าในการประมวลผลของธนาคารวันที่คิดมูลค่าของการซื้อขายสปอตในสกุลเงินต่างประเทศมักจะถูกกำหนดไว้สองวันหลังจากมีการตกลงทำธุรกรรม วันที่คิดมูลค่าคือวันที่มีการซื้อขายสกุลเงินไม่ใช่วันที่ผู้ค้าตกลงกับอัตราแลกเปลี่ยน
วันที่คิดมูลค่ายังใช้ในตลาดตราสารหนี้เพื่อคำนวณดอกเบี้ยค้างรับของพันธบัตร การคำนวณดอกเบี้ยค้างรับจะพิจารณาวันที่สำคัญสามวันคือวันที่ค้าขาย, วันชำระราคาและวันที่คิดมูลค่า วันที่แลกเปลี่ยนคือวันที่มีการทำธุรกรรม วันที่ชำระคือวันที่การทำธุรกรรมเสร็จสมบูรณ์ วันที่คิดมูลค่ามักเป็นวันที่ชำระราคา แต่ไม่เสมอไป วันที่ชำระราคาจะอยู่ในวันทำการเท่านั้น - หากมีการซื้อขายตราสารหนี้ในวันศุกร์ (วันที่ซื้อขาย) ธุรกรรมนั้นจะเสร็จสมบูรณ์ในวันจันทร์ไม่ใช่วันเสาร์ วันที่คิดมูลค่าสามารถลดลงได้ทุกวันเท่าที่เห็นเมื่อคำนวณดอกเบี้ยค้างรับซึ่งจะนำมาพิจารณาทุกวันในเดือนนั้น ๆ
วันที่คิดมูลค่ายังใช้เมื่อประเมินพันธบัตรคูปองที่จ่ายดอกเบี้ยทุก ๆ ครึ่งปี ตัวอย่างเช่นในกรณีของพันธบัตรออมทรัพย์ดอกเบี้ยจะถูกทบต้นเป็นรายครึ่งปีดังนั้นวันที่คิดมูลค่าคือทุกหกเดือน สิ่งนี้จะลบความไม่แน่นอนสำหรับนักลงทุนเนื่องจากการคำนวณการจ่ายดอกเบี้ยจะเหมือนกับรัฐบาล
