เคล็ดลับภาษีสำหรับนักลงทุนรายย่อย

แม้ว่าจะมีหลายอย่างขึ้นอยู่กับสถานการณ์ส่วนบุคคลของคุณ แต่ก็มีหลักการง่ายๆสองสามข้อคือเคล็ดลับด้านภาษีที่ใช้กับนักลงทุนส่วนใหญ่และสามารถช่วยคุณประหยัดเงินได้ เราจะดูที่บางส่วนอธิบายถึงสิทธิประโยชน์ทางภาษีของการตัดสินใจอย่างชาญฉลาดในการเก็บบันทึกการลงทุนและการรายงาน

ประเด็นที่สำคัญ

• มีเคล็ดลับด้านภาษีเพื่อช่วยผู้เสียภาษีประหยัดเงินรวมถึงการลงทุนเงินปันผลเพื่อลดกำไรที่ต้องเสียภาษีหรือลงทุนในพันธบัตรเทศบาลที่ได้รับการยกเว้นภาษีผู้ถือหุ้นสามารถรวมค่าคอมมิชชั่นนายหน้าและค่าธรรมเนียมตามต้นทุนหุ้นของพวกเขาการออกค่าใช้จ่ายสามารถลดภาระภาษีได้ ที่เกี่ยวข้องโดยตรงกับการอำนวยความสะดวกการค้าหรือการจัดการพอร์ตการลงทุนการสูญเสียเงินทุนสามารถชดเชยกำไรทุนลดภาระภาษี

เงินปันผล

คุณเป็นนักลงทุนที่จ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นของกองทุนรวมมากเกินไปเพราะคุณมองข้ามเงินปันผลที่ลงทุนในกองทุนในช่วงหลายปีที่ผ่านมาโดยอัตโนมัติหรือไม่? เงินปันผลที่ลงทุนใหม่โดยการเพิ่มการลงทุนในกองทุนของคุณลดผลกำไรทางภาษีของคุณได้อย่างมีประสิทธิภาพ (หรือเพิ่มการสูญเสียเงินทุนของคุณ)

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณลงทุนครั้งแรก $ 5, 000 ในกองทุนรวมและมีการจ่ายเงินปันผล $ 1, 000 ในการลงทุนในหุ้นเพิ่มเติมในช่วงหลายปีที่ผ่านมา หากคุณขายเงินลงทุนในกองทุนในราคา $ 7, 500 กำไรที่ต้องเสียภาษีของคุณคือ $ 1, 500 ($ 7, 500 ลบด้วยการลงทุน $ 5, 000 เดิมและเงินปันผล $ 1, 000 ลงทุนใหม่) หลายคนลืมที่จะหักเงินปันผลจากการลงทุนซ้ำและจบลงด้วยการจ่ายภาษีในจำนวนที่สูงขึ้น (เช่น $ 2, 500)

ในขณะที่การลดลงของรายได้ที่ต้องเสียภาษีในตัวอย่างนี้อาจไม่แตกต่างกันมากนักการไม่ใช้ประโยชน์จากกฎนี้อาจทำให้คุณเสียค่าใช้จ่ายในระยะยาว หากพลาดการประหยัดภาษีในวันนี้คุณจะสูญเสียโอกาสในการเติบโตที่เพิ่มขึ้นซึ่งเงินพิเศษเหล่านั้นจะได้รับในอนาคตและหากคุณลืมที่จะพิจารณาการจ่ายเงินปันผลเป็นรายปีผลตอบแทนที่ปรับภาษีของคุณจะได้รับผลกระทบในระยะยาว

เก็บบันทึกการจ่ายเงินปันผลที่ถูกต้องของคุณและตรวจสอบกฎภาษีที่เกี่ยวข้องกับสถานการณ์ของคุณทุกฤดูภาษี การทำเช่นนี้จะเป็นการเตือนรายละเอียดที่คุณต้องใช้เพื่อประโยชน์ของคุณอีกครั้งและหวังว่าจะทำให้คุณตระหนักถึงโอกาสการหลีกเลี่ยงภาษีใหม่

พันธบัตร

เมื่อตลาดหุ้นทำงานได้ไม่ดีนักลงทุนมองหาที่อื่น ๆ เพื่อนำเงินของพวกเขาไป หลายคนพบที่หลบภัยที่ปลอดภัยในพันธบัตรซึ่งมักทำหน้าที่ต่อต้านหุ้นและให้รายได้จากดอกเบี้ย และนี่คือส่วนที่ดีที่สุด: คุณอาจไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับดอกเบี้ยทั้งหมดที่คุณได้รับ

งั้นเหรอ หากคุณซื้อพันธบัตรในระหว่างการชำระดอกเบี้ย (พันธบัตรส่วนใหญ่จ่ายครึ่งปี) คุณมักจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับดอกเบี้ยค้างจ่ายก่อนการซื้อของคุณ คุณยังคงต้องรายงานจำนวนดอกเบี้ยที่คุณได้รับทั้งหมด แต่คุณจะสามารถลบจำนวนเงินสะสมในบรรทัดแยกต่างหาก

นักลงทุนหลายคนยังพบว่าหนี้ภาครัฐระยะสั้นเป็นท่าเรือที่ปลอดภัยสำหรับเงินของพวกเขา สำหรับนักลงทุนรายย่อยพันธบัตรเทศบาล (munis สำหรับระยะสั้น) สามารถเสนอข้อได้เปรียบทางภาษีที่สำคัญ พันธบัตรเหล่านี้มักออกโดยรัฐบาลของรัฐหรือเทศบาลท้องถิ่นเพื่อสนับสนุนโครงการเฉพาะเช่นการก่อสร้างโรงเรียนหรือโรงพยาบาลหรือเพื่อให้ตรงกับค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานที่เฉพาะเจาะจง

munis ส่วนใหญ่ออกโดยมีสถานะที่ได้รับการยกเว้นภาษีหมายถึงดอกเบี้ยที่พวกเขาสร้างขึ้นไม่จำเป็นต้องอ้างสิทธิ์เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณผู้ที่ได้รับการจัดอันดับสูงและมีความเสี่ยงต่ำ

ตัดหนี้สูญ

สำหรับนักลงทุนที่ลงทุนในธุรกิจขนาดเล็กหรือเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระมีค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานจำนวนมากที่สามารถตัดออกได้ ตัวอย่างเช่นหากคุณเดินทางไปทำธุรกิจในช่วงปีที่ต้องการให้คุณได้รับค่าที่พักค่าอาหารและที่พักของคุณอาจถูกตัดออกเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจภายในขอบเขตที่กำหนดขึ้นอยู่กับสถานที่ที่คุณเดินทางหากคุณเดินทางบ่อยครั้ง การลืมที่จะรวมค่าใช้จ่ายส่วนตัวที่ดูเหมือนจะทำให้สูญเสียภาษีได้มาก

สำหรับเจ้าของบ้านที่ย้ายและขายบ้านของพวกเขาในระหว่างปีการพิจารณาที่สำคัญเมื่อมีการรายงานกำไรจากการขายเป็นพื้นฐานต้นทุนของการซื้อ หากบ้านของคุณได้รับการปรับปรุงใหม่หรือปรับปรุงที่คล้ายกันด้วยอายุการใช้งานมากกว่าหนึ่งปีคุณอาจรวมค่าใช้จ่ายของการปรับปรุงลงในฐานต้นทุนที่ปรับแล้วของบ้านของคุณซึ่งจะช่วยลดกำไรจากการขายและภาษี

โปรแกรมภาษีรอการตัดบัญชี

ทุกครั้งที่คุณซื้อขายหุ้นคุณมีความเสี่ยงที่จะเสียภาษีจากกำไรจากการขายหุ้น การซื้อสินค้าของคุณผ่านบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีสามารถช่วยคุณประหยัดเงินได้มาก บัญชีภาษีรอการตัดบัญชีมีหลายรูปแบบและหลายขนาด บัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) และแผนเงินบำนาญที่เรียบง่าย (SEP) เป็นสองตัวอย่าง

แนวคิดพื้นฐานคือคุณไม่ได้เก็บภาษีจากกองทุนจนกว่าคุณจะถอนเงินออกไป ณ จุดนี้มันจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้สมมุติว่ามันจะต่ำกว่าในปัจจุบันเนื่องจากคุณจะเกษียณด้วยเงินเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลย เงินได้

นอกจากนี้ในขณะที่ประโยชน์ของบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีนั้นมีความสำคัญ แต่ก็ให้ประโยชน์เพิ่มเติมจากความยืดหยุ่นเนื่องจากนักลงทุนไม่จำเป็นต้องกังวลกับผลกระทบทางภาษีตามปกติเมื่อทำการตัดสินใจซื้อขาย หากคุณเก็บเงินของคุณไว้ในบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีคุณมีอิสระที่จะปิดตำแหน่งก่อนหน้าถ้าพวกเขามีประสบการณ์การแข็งค่าของราคาที่แข็งแกร่งโดยไม่คำนึงถึงอัตราภาษีที่สูงขึ้นที่นำไปใช้กับกำไรระยะสั้น

จับคู่ผลกำไร / ขาดทุนของคุณ

ในหลายกรณีเป็นความคิดที่ดีที่จะจับคู่การขายการลงทุนที่ทำกำไรกับการขายการสูญเสียภายในปีเดียวกัน การสูญเสียเงินทุนสามารถนำมาใช้กับกำไรทุนและการสูญเสียระยะสั้นสามารถหักจากกำไรระยะสั้น นอกจากนี้หากคุณมีปีที่ไม่ดีโดยเฉพาะคุณสามารถสูญเสียเงิน 3, 000 เหรียญไปจนถึงปีต่อ ๆ ไปสิ่งนี้อาจดูเหมือนง่าย แต่ก็ใช้ได้ดี

กำไรและขาดทุนที่เรียกว่ากระดาษจะไม่นับเนื่องจากไม่มีการรับประกันว่าการลงทุนของคุณจะไม่เปลี่ยนแปลงมูลค่าก่อนที่คุณจะปิดสถานะของคุณอย่างไรก็ตามด้วยการเลือกที่จะถอนภาระการลงทุนอย่างจริงจังคุณอาจทำได้ ประสบความสำเร็จในการจับคู่กำไรจากการลงทุนของคุณด้วยการชดเชยการสูญเสียซึ่งช่วยลดภาระภาษีของคุณได้อย่างมาก

กำไรและขาดทุนทุนจะนำไปใช้กับการคืนภาษีของคุณเมื่อรับรู้แล้วเท่านั้น

เพิ่มค่าธรรมเนียมนายหน้าให้กับต้นทุนสต๊อก

การซื้อหุ้นนั้นฟรี คุณจ่ายค่าคอมมิชชั่นเสมอและอาจจ่ายค่าธรรมเนียมการโอนหากคุณเปลี่ยนนายหน้า ค่าใช้จ่ายเหล่านี้ควรถูกเพิ่มเข้าไปในจำนวนเงินที่คุณจ่ายให้กับหุ้นเมื่อพิจารณาจากต้นทุนของคุณ

คิดว่าค่าใช้จ่ายเหล่านี้เป็นการตัดบัญชีเนื่องจากเป็นค่าใช้จ่ายโดยตรงที่เกิดขึ้นเพื่อช่วยให้เงินของคุณเติบโต ท้ายที่สุดค่าธรรมเนียมนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์และค่าใช้จ่ายในการทำธุรกรรมเป็นตัวแทนของเงินที่มาจากกระเป๋าของคุณโดยตรงเป็นค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นในขณะที่การลงทุน

และถึงแม้ว่าโบรกเกอร์ลดราคาสมัยใหม่มักจะเรียกเก็บค่าธรรมเนียมที่ค่อนข้างต่ำ แต่ก็ไม่มีเหตุผลที่จะหลีกเลี่ยงการเรียกร้องค่าใช้จ่ายทุกอย่างที่เป็นไปได้เมื่อยื่นภาษีของคุณ ค่าธรรมเนียมนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ขนาดเล็กจำนวนมากที่เกิดขึ้นตลอดทั้งปีสามารถรวมกันได้มากถึงหลายร้อยดอลลาร์และสำหรับผู้ค้าที่ใช้งานซึ่งมีการซื้อขายหลายร้อยหรือหลายพันรายการต่อปีผลกระทบของพวกเขาอาจเป็นรูปธรรม

ยึดมั่นในหุ้นของคุณ

นี่คือข้อโต้แย้งที่ดีอีกประการหนึ่งสำหรับกลยุทธ์ซื้อและถือ: กำไรระยะสั้น (น้อยกว่าหนึ่งปี) ถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติซึ่งอาจเป็นอัตราที่สูงกว่าอัตรากำไรที่ใช้กับกำไรระยะยาว ตัวอย่างเช่นอัตราภาษีกำไรจากการลงทุนสำหรับบุคคลส่วนใหญ่คือสหรัฐอเมริกาไม่สูงกว่า 15% ในขณะที่อัตราภาษีขั้นต้นสูงสุดสำหรับรายได้ปกติคือ 37% เมื่อคุณพิจารณาถึงผลกระทบระยะยาวของการประม ลดภาษีเงินได้ที่เกิดขึ้นในวันนี้มันสามารถพิสูจน์ได้ว่าเป็นประโยชน์ต่อการถือหุ้นของคุณเป็นเวลาอย่างน้อยหนึ่งปี

นักลงทุนส่วนใหญ่วางแผนที่จะมีส่วนร่วมในตลาดทุนมานานหลายทศวรรษอาจย้ายจากหุ้นไปยังหุ้นเป็นปีที่ผ่านมา แต่ยังคงรักษาเงินของพวกเขาทำงานอย่างแข็งขันสำหรับพวกเขาในตลาดในช่วงระยะเวลาของการสะสมทุนของพวกเขา หากคุณเหมาะสมกับคำอธิบายนี้ใช้เวลาสักครู่เพื่อพิจารณาข้อได้เปรียบทางภาษีของการใช้กลยุทธ์ซื้อและถือระยะยาวหากคุณไม่ได้ทำเช่นนั้น - เงินออมอาจคุ้มค่ามากกว่าที่คุณคิด

บรรทัดล่าง

ดูเหมือนว่ามีความซับซ้อนหลายอย่างที่ฝังอยู่ในกฎหมายภาษีเนื่องจากมีนักลงทุนที่จ่ายภาษี ส่วนหนึ่งของแผนทางการเงินที่ประสบความสำเร็จคือการจัดการภาษีที่ชาญฉลาดซึ่งเกี่ยวข้องกับการทำให้แน่ใจว่าคุณกำลังใช้ประโยชน์จากโอกาสในการหลีกเลี่ยงภาษีที่ตรงกับสถานการณ์ของคุณและให้แน่ใจว่าคุณไม่มองข้ามค่าใช้จ่ายหรือเทคนิคการลดรายได้อื่น ๆ รายได้

ในขณะที่นักลงทุนจำนวนมากมีความกระตือรือร้นที่จะอ่านเกี่ยวกับโอกาสการลงทุนครั้งต่อไปที่มีศักยภาพสำหรับผลตอบแทนการตีตลาด แต่มีเพียงไม่กี่รายที่พยายามลดภาษีให้น้อยที่สุด ทำตัวเองให้เป็นที่โปรดปรานเมื่อฤดูภาษีเริ่มหมุนรอบปีนี้โดยสละเวลาเพื่อให้แน่ใจว่าคุณกำลังทำทุกอย่างเท่าที่ทำได้เพื่อเก็บเงินไว้ในกระเป๋า (เราขอแนะนำให้พูดคุยกับนักวางแผนภาษีด้วย) การประหยัดที่คุณค้นพบอาจทำให้คุณได้รับผลตอบแทนที่ดีต่อสุขภาพประจำปี