ทำความเข้าใจกับอัตราส่วนการสูญเสียเทียบกับอัตราส่วนรวม

อัตราส่วนการสูญเสียเทียบกับอัตราส่วนรวม: ภาพรวม

อัตราส่วนการสูญเสียและอัตราส่วนรวมจะถูกใช้เพื่อวัดความสามารถในการทำกำไรของ บริษัท ประกันภัย อัตราส่วนการสูญเสียเป็นการวัดมูลค่าความสูญเสียที่เกิดขึ้นทั้งหมดที่เกี่ยวข้องกับเบี้ยประกันที่รวบรวมได้ในขณะที่อัตราส่วนรวมจะเป็นการวัดการสูญเสียและค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นกับเบี้ยประกันภัยที่เก็บได้ทั้งหมด

อัตราส่วนการสูญเสีย

อัตราส่วนความสูญเสียคำนวณโดยการหารจำนวนผลขาดทุนทั้งหมดที่เกิดขึ้นจากเบี้ยประกันทั้งหมดที่เก็บรวบรวม อัตราส่วนที่ต่ำกว่า บริษัท ประกันภัยที่ทำกำไรได้มากกว่าและในทางกลับกัน หากอัตราส่วนการสูญเสียสูงกว่า 1 หรือ 100 เปอร์เซ็นต์ บริษัท ประกันภัยจะไม่ทำกำไรและอาจมีสถานะทางการเงินที่ไม่ดีเพราะมีการจ่ายค่าสินไหมทดแทนมากกว่าที่ได้รับพรีเมี่ยม ตัวอย่างเช่นพูดว่าการสูญเสียที่เกิดขึ้นหรือการเรียกร้องการชำระเงินของ บริษัท ประกันภัย ABC เป็น $ 5 ล้านและพรีเมี่ยมที่เก็บรวบรวมเป็น $ 3 ล้าน อัตราส่วนการสูญเสียคือ 1.67 หรือ 167 เปอร์เซ็นต์; ดังนั้น บริษัท มีฐานะทางการเงินไม่ดีและไม่ได้ผลกำไรเพราะมีการจ่ายค่าสินไหมทดแทนมากกว่ารายได้ที่ได้รับ

บริษัท ที่มีนโยบายทรัพย์สินและหนี้สินเชิงพาณิชย์คาดว่าจะรักษาอัตราส่วนการสูญเสียให้อยู่เหนือระดับที่แน่นอน มิฉะนั้นพวกเขาอาจต้องเผชิญกับพรีเมี่ยมที่เพิ่มขึ้นและการยกเลิกจาก บริษัท ประกันภัยของพวกเขา ตัวอย่างเช่นใช้ดีลเลอร์ขนาดเล็กของอุปกรณ์เชิงพาณิชย์มือสองซึ่งจ่ายเงิน 20, 000 ดอลลาร์เป็นเบี้ยประกันรายปีเพื่อให้แน่ใจว่ามีสินค้าคงคลัง ลูกเห็บทำให้เกิดความเสียหายจำนวน $ 25, 000 ซึ่งเจ้าของธุรกิจส่งการเรียกร้อง อัตราส่วนการสูญเสียหนึ่งปีของผู้เอาประกันภัยจะกลายเป็น $ 25, 000 / $ 20, 000 หรือ 125 เปอร์เซ็นต์

เพื่อยืนยันว่าการรับประกันแบบพรีเมี่ยมเพิ่มขึ้นแบบใดผู้ให้บริการอาจตรวจสอบประวัติการเรียกร้องและอัตราส่วนการสูญเสียในช่วงห้าปีที่ผ่านมา หากผู้เอาประกันภัยมีระยะเวลาสั้น ๆ กับผู้ประกันตน บริษัท อาจตัดสินใจว่าตัวแทนจำหน่ายอุปกรณ์เชิงพาณิชย์แสดงความเสี่ยงในอนาคตที่ยอมรับไม่ได้ ในช่วงหัวเลี้ยวหัวต่อผู้ให้บริการอาจเลือกที่จะไม่ต่ออายุนโยบาย

อัตราส่วนรวม

อัตราส่วนรวมเป็นการวัดเงินที่ไหลออกจาก บริษัท ประกันภัยในรูปของเงินปันผลค่าใช้จ่ายและการสูญเสีย ความสูญเสียหมายถึงวินัยของผู้ประกันตนในนโยบายการรับประกันการจัดจำหน่าย

อัตราส่วนรวมมักแสดงเป็นเปอร์เซ็นต์ อัตราส่วนต่ำกว่า 100 เปอร์เซ็นต์ระบุว่า บริษัท กำลังทำกำไรการจัดจำหน่ายหลักทรัพย์ในขณะที่อัตราส่วนสูงกว่า 100 เปอร์เซ็นต์หมายความว่า บริษัท จะจ่ายเงินมากขึ้นในการเรียกร้องที่ได้รับจากพรีเมี่ยม แม้ว่าอัตราส่วนรวมกันจะสูงกว่า 100 เปอร์เซ็นต์ บริษัท อาจยังสามารถทำกำไรได้เนื่องจากอัตราส่วนดังกล่าวไม่รวมถึงรายได้จากการลงทุน

อัตราส่วนรวมจะถูกคำนวณโดยการรวมผลขาดทุนและค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นแล้วหารด้วยผลรวมของพรีเมี่ยมที่ได้รับทั้งหมด

ตัวอย่างเช่นสมมติว่า บริษัท ประกันภัย XYZ จ่ายค่าสินไหมทดแทน 7 ล้านดอลลาร์มีค่าใช้จ่าย 5 ล้านดอลลาร์และรายได้รวมจากเบี้ยประกันภัยที่รวบรวมได้คือ $ 60 ล้าน อัตราส่วนรวมของ บริษัท XYZ เท่ากับ 0.20 หรือ 20 เปอร์เซ็นต์ ดังนั้น บริษัท ถือว่ามีผลกำไรและมีสุขภาพทางการเงินที่ดี

อัตราส่วนทั้งสองนั้นแตกต่างกันเนื่องจากอัตราส่วนรวมจะนำค่าใช้จ่ายมาพิจารณาซึ่งแตกต่างจากอัตราส่วนการสูญเสีย ดังนั้นจึงไม่ควรนำอัตราส่วนสองมาเปรียบเทียบกันเมื่อประเมินผลกำไรของ บริษัท ประกันภัย (สำหรับการอ่านที่เกี่ยวข้องดู "ฉันจะคำนวณอัตราส่วนรวมได้อย่างไร")

ประเด็นที่สำคัญ

• อัตราส่วนการสูญเสียและอัตราส่วนรวมจะถูกใช้เพื่อวัดความสามารถในการทำกำไรของ บริษัท ประกันภัย อัตราส่วนการสูญเสียเป็นการวัดมูลค่าความเสียหายที่เกิดขึ้นทั้งหมดกับเบี้ยประกันที่เก็บได้ทั้งหมด อัตราส่วนรวมเป็นการวัดการสูญเสียและค่าใช้จ่ายที่เกิดขึ้นจากเบี้ยประกันภัยรับรวม