แผนการเรียนรู้ตลอดชีวิตคืออะไร?
แผนการเรียนรู้ตลอดชีวิตหมายถึงข้อกำหนดที่ใช้บังคับกับแผนการออมเพื่อการเกษียณเพื่อการลงทะเบียนแคนาดา (RRSP) แผนดังกล่าวช่วยให้ผู้ให้การสนับสนุน RRSP สามารถถอนเงินชั่วคราวที่ไม่ต้องเสียภาษีสูงถึง $ 20, 000 จากบัญชีของพวกเขาเพื่อเป็นเงินทุนการศึกษาของพวกเขาหรือของคู่สมรสหรือหุ้นส่วนกฎหมายทั่วไป (CLP) บทบัญญัติดังกล่าวอยู่ภายใต้ข้อ จำกัด เช่นวงเงินการถอนเงิน 10, 000 ดอลลาร์ต่อปีและระยะเวลาการชำระคืนสูงสุด 10 ปีหลังจากนั้นความสามารถในการจัดสรรยอดเงินที่ยืมคืนจะหายไป
ทำความเข้าใจแผนการเรียนรู้ตลอดชีวิต
แผนการเรียนรู้ตลอดชีวิตเป็นส่วนหนึ่งของ RRSP ของแคนาดาคือแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุในนามซึ่งผู้ถือกรมธรรม์คู่สมรสและ CLP สามารถมีส่วนร่วมในการหักลดหย่อนภาษีได้มากกว่าที่จะใช้เพื่อลดภาระภาษีของพวกเขา “ รายได้ใด ๆ ที่คุณได้รับใน RRSP มักจะได้รับการยกเว้นภาษีตราบใดที่เงินยังคงอยู่ในแผนคุณมักจะต้องจ่ายภาษีเมื่อคุณได้รับการชำระเงินจากแผน” ตามที่รัฐบาลแคนาดากำหนด
แต่แผนการออมเพื่อการเกษียณที่จดทะเบียนมีสิทธิพิเศษอื่น ๆ เช่นแผนผู้ซื้อบ้านซึ่งช่วยให้ผู้ถือแผนถอนได้มากถึง $ 25, 000 ต่อปีปฏิทินจาก RRSPs เพื่อซื้อหรือสร้างบ้านที่มีคุณสมบัติ
ในทำนองเดียวกันแผนการเรียนรู้ตลอดชีวิตทำให้ชาวแคนาดาสามารถถอนเงินจาก RRSP ของพวกเขาเพื่อเป็นเงินทุนการศึกษาของพวกเขาโดยไม่สูญเสียผลประโยชน์จากการเลื่อนเวลาออกภาษี
อย่างไรก็ตามสิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าการตั้งค่าเผื่อนี้เป็นเพียงสำหรับผู้ที่ถือบัญชีเกษียณอายุหรือคู่สมรสหรือ CLP ของพวกเขา "คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมใน LLP เพื่อเป็นเงินทุนสำหรับการฝึกอบรมหรือการศึกษาของบุตรหลานของคุณหรือการฝึกอบรมหรือการศึกษาของบุตรของคู่สมรสของคุณหรือกฎหมายหุ้นส่วน" รัฐบาลระบุ
ข้อดีข้อเสียของแผนการเรียนรู้ตลอดชีวิต
Gail Vaz-Oxlade เขียนใน MoneySense กล่าวว่าแผนการเรียนรู้ตลอดชีวิตสามารถเป็นวิธีการที่มีประสิทธิภาพในการออมเพื่อการศึกษาและพัฒนาศักยภาพในการสร้างรายได้
"แผนการเรียนรู้ตลอดชีวิตให้เงินกู้ปลอดดอกเบี้ยจาก RRSP ของคุณหรือจาก RRSP ของคู่สมรสของคุณมากถึง 10, 000 ดอลลาร์ต่อปี (สูงสุดรวม 20, 000 ดอลลาร์หรือรวม 40, 000 ดอลลาร์ถ้าสมาชิกทั้งคู่กลับไปที่ โรงเรียน) เพื่อเป็นเงินทุนสำหรับการฝึกอบรมเต็มเวลาที่โรงเรียนที่ผ่านการรับรอง "เธออธิบาย "เพื่อนำเงินออกจาก RRSP คุณจะต้องลงทะเบียนในโรงเรียนที่มีคุณสมบัติสำหรับเครดิตภาษีการศึกษาหรือได้รับข้อเสนอเป็นลายลักษณ์อักษรเพื่อลงทะเบียนและได้ลงทะเบียนภายในเดือนมีนาคมของปีถัดไปเพื่อให้มีคุณสมบัติโปรแกรมที่คุณเลือกต้องทำงาน เป็นเวลาอย่างน้อยสามเดือนติดต่อกันและคุณจะต้องใช้เวลาอย่างน้อย 10 ชั่วโมงต่อสัปดาห์ในการทำงานหลักสูตร"
นอกจากนี้ Vaz-Oxlade ตั้งข้อสังเกตว่า "คุณสามารถใช้ LLP ได้หลายครั้งเท่าที่คุณต้องการตราบใดที่คุณจ่ายคืนเงินกู้ครั้งสุดท้ายก่อนที่คุณจะลองแตะ RRSP ของคุณอีกครั้งสิ่งนี้ทำให้มันสมบูรณ์แบบสำหรับการพัฒนาทักษะและการฝึกอบรมอย่างต่อเนื่อง."
แต่ในโลกและจดหมาย Preet Banerjee ตั้งข้อสังเกตว่า LLPs ไม่ได้ใช้กันอย่างแพร่หลายในแคนาดาทำให้แผนของผู้ซื้อบ้านเกิดความล่าช้า และเขาแนะนำว่าอาจมีเหตุผลสำหรับสิ่งนั้น
เขียนในปี 2010 เขากล่าวว่า "ผู้ที่ตกเป็นเหยื่อของการปลดพนักงานถดถอยเมื่อเร็ว ๆ นี้ถามฉันว่าเธอควรใช้บทบัญญัติการเรียนรู้ตลอดชีวิตของ RRSPs เพื่อจ่ายค่าเล่าเรียนเมื่อกลับไปโรงเรียนแบบเต็มเวลาฉันตอบทันทีว่าสวยมาก คนอื่นใช้โปรแกรมนั้นและเธอก็ไม่ควร
“ หากคุณสูญเสียงานรายได้ของคุณจะเป็นศูนย์” เขาอธิบาย "สมมติว่าคุณไม่มีรายได้อย่างแน่นอนไม่ใช่แม้แต่ผลประโยชน์การประกันการจ้างงานถ้าคุณเอาเงิน 10, 000 ดอลลาร์จาก RRSP คุณจะไม่มีภาษีจ่าย"
Banerjee ตั้งข้อสังเกตว่าในการถอน RRSP สถาบันการเงิน "จะระงับภาษีและส่งต่อให้กับสรรพากรแคนาดาแทนคุณ แต่เมื่อคุณยื่นภาษีสำหรับปีนั้นคุณจะได้รับสิ่งที่ถูกระงับ"
โดยการถอนการจดทะเบียนกองทุน - การถอนเงินซึ่งถือเป็นรายได้ปกติ - จาก RRSP ในช่วงปีที่มีรายได้น้อยอาจหมายถึงผู้ถือกรมธรรม์ "จบลงด้วยการจ่ายภาษีน้อยมากเพราะคุณอยู่ในเกณฑ์ภาษีต่ำ" เขากล่าวเสริม "คุณไม่จำเป็นต้องมีคุณสมบัติในการถอนโดยการตรวจสอบสถานะของสถาบันการศึกษาหรือโปรแกรมและคุณสามารถเรียนนอกเวลาถ้าคุณต้องการเช่นกันคุณมีความยืดหยุ่นมากขึ้น
"เมื่อคุณสำเร็จการศึกษาและหวังว่าจะเริ่มมีรายได้มากขึ้นคุณสามารถติดตามผลงาน RRSP ของคุณและอาจเก็บเงินคืนได้จำนวนมากในทางกลับกันคุณจะไม่ได้รับการประหยัดภาษีสำหรับการชำระหนี้ภายใต้ LLP" Banerjee กล่าว การพิจารณาแผนการเรียนรู้ตลอดชีวิตพยายามที่จะคาดการณ์รายได้และภาษีก่อนตัดสินใจ
