ดอกเบี้ยคืออะไร?
ต้นทุนดอกเบี้ยคือจำนวนดอกเบี้ยสะสมที่ผู้กู้จ่ายสำหรับภาระผูกพันตลอดอายุของการกู้ยืม ในสินเชื่อจำนองของผู้บริโภคจำนวนนี้ควรรวมคะแนนใด ๆ ที่จ่ายเพื่อลดอัตราดอกเบี้ยของสินเชื่อเนื่องจากคะแนนจะมีผลบังคับใช้กับดอกเบี้ยที่ชำระล่วงหน้า
นอกจากนี้จุดลบหรือการคืนเงินใด ๆ ที่ผู้ให้กู้จ่ายให้กับผู้กู้ควรถูกลบออกจากต้นทุนดอกเบี้ยเนื่องจากมีผลในการคืนเงินดอกเบี้ยในอนาคตผู้กู้จะชำระเงินกู้ ดอกเบี้ยจ่ายสำหรับหนี้นอกเหนือจากการชำระคืนเงินต้น
ทำความเข้าใจเกี่ยวกับต้นทุนดอกเบี้ย
ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเป็นตัวชี้วัดทางเศรษฐศาสตร์ของเงินกู้หรืออัตราผลตอบแทนภายใน อย่างไรก็ตามมาตรการอื่น ๆ เช่นค่าธรรมเนียมผู้ให้กู้และค่าใช้จ่ายล่วงหน้ารวมถึงต้นทุนการปิดสินเชื่อสิทธิประโยชน์ทางภาษีและผลที่ตามมาการลดเงินต้นและค่าเสียโอกาสในรูปแบบของอัตราการลงทุนอีกครั้งควรรวมอยู่ในการวิเคราะห์ทางเลือกสินเชื่ออย่างละเอียด
ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยมาพร้อมกับภาระผูกพันทางการเงินของผู้บริโภคที่หลากหลายรวมถึงสินเชื่อจำนองนักเรียนและสินเชื่อรถยนต์ ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยยังเป็นข้อพิจารณาที่สำคัญสำหรับการกู้ยืมเงินขององค์กรเช่นกระดาษเพื่อการพาณิชย์วงเงินสินเชื่อหมุนเวียนและสินเชื่อธนาคารระยะยาวพันธบัตรและต้นทุนการเช่าซึ่งได้รับผลกระทบอย่างมากจากต้นทุนดอกเบี้ย
ธนาคารยังต้องเสียค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยเมื่อพวกเขาเครดิตดอกเบี้ยเงินฝากในบัญชีธนาคารของพวกเขา
การคำนวณต้นทุนดอกเบี้ย
อาจคิดต้นทุนดอกเบี้ยเป็นอัตราร้อยละต่อปี (APR) แต่เพื่อให้มีความเข้าใจที่ถูกต้องเกี่ยวกับภาระทางการเงินของคุณเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องเข้าใจว่าผู้ให้กู้คำนวณดอกเบี้ยที่สะสมในเงินกู้ของคุณอย่างไร ดอกเบี้ยอาจเกิดขึ้นเป็นรายวันหรือรายเดือนหรือรายไตรมาส นอกจากนี้ผู้ให้กู้บางรายยังเสนอสินเชื่อที่ไม่ได้ชำระดอกเบี้ยในช่วงแรก แต่จะถูกบวกเข้ากับยอดคงค้างของผู้กู้
ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยอาจได้รับการแก้ไขให้เป็นหลักประกันอ้างอิงเช่นพันธบัตรอายุ 10 ปีของสหรัฐสำหรับอายุของเงินกู้หรือลอยตัว (เรียกอีกอย่างว่าตัวแปร) ต้นทุนดอกเบี้ยของตราสารหนี้ที่มีอัตราที่ปรับเป็นระยะจะถูกผูกไว้โดยสูตรเพื่ออ้างอิงมาตรฐานอัตราดอกเบี้ยเช่นอัตราดอกเบี้ยระหว่างธนาคารในลอนดอน (LIBOR)
สำหรับหนี้ที่มีอัตราดอกเบี้ยผันแปรผู้ให้กู้มักจะรวมถึงข้อกำหนดที่ให้มาตรการการป้องกันจากความผันผวนอย่างมากของต้นทุนดอกเบี้ยด้วยการเสนออัตราดอกเบี้ยสูงสุด เหล่านี้มักจะมีชั้นเพื่อให้มั่นใจว่าผู้ให้กู้อัตราดอกเบี้ยต่ำสุดที่ยอมรับได้
ดอกเบี้ยและภาษี
ต้นทุนดอกเบี้ยบางประเภทได้รับการปฏิบัติอย่างเหมาะสมเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษีในหลายเขตอำนาจศาล เหล่านี้รวมถึงการจ่ายดอกเบี้ยสำหรับหนี้จำนองบ้านและการชำระดอกเบี้ยเงินกู้ของนักเรียน (ทั้งสองขึ้นอยู่กับข้อ จำกัด และการยกเว้น) และสำหรับ บริษัท การจ่ายดอกเบี้ยสำหรับหนี้เช่นเงินกู้และพันธบัตร
