ความน่าเชื่อถือประกันภัยคืออะไร
การประกันความน่าเชื่อถือคือความไว้วางใจเอาคืนไม่ได้ตั้งค่ากับนโยบายการประกันชีวิตเป็นสินทรัพย์ที่ช่วยให้ผู้อนุญาตของนโยบายที่จะได้รับการยกเว้นสินทรัพย์ออกจากอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของเขาหรือเธอ
เมื่อวางกรมธรรม์ประกันชีวิตไว้ในทรัสต์ผู้ประกันตนจะไม่ได้เป็นเจ้าของกรมธรรม์อีกต่อไปซึ่งผู้จัดการมรดกจะได้รับการจัดการในนามของผู้รับผลประโยชน์เมื่อผู้เอาประกันภัยเสียชีวิต
ความน่าเชื่อถือของประกันภัยทำงานอย่างไร
ความไว้วางใจในการประกันชีวิตหรือความน่าเชื่อถือของการเอาประกันชีวิตเอาคืนไม่ได้ (ILIT) มักจะถูกนำมาใช้เพื่อกันเงินเงินสดที่สามารถใช้ในการจ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์เนื่องจากนโยบายการประกันชีวิตควรได้รับการยกเว้นจากอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของผู้ถือครอง
ประเด็นที่สำคัญ
- ความไว้วางใจในการประกันสามารถให้การควบคุมวิธีการใช้สินทรัพย์ของคุณจากนโยบายการประกันหลังจากการตายของคุณความน่าเชื่อถือในการประกันสามารถใช้เป็นส่วนหนึ่งของแผนอสังหาริมทรัพย์ขนาดใหญ่สำหรับครอบครัวของคุณสำหรับบุคคลที่ร่ำรวย จ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์
หนึ่งในความเชื่อมั่นของการประกันคือกรมธรรม์ประกันชีวิตจะต้องถูกโอนไปยังความเชื่อมั่นอย่างน้อยสามปีก่อนที่ผู้เอาประกันภัยจะเสียชีวิต หากต้องการหลีกเลี่ยงกฎนี้สามารถใช้นโยบายใหม่กับคู่สมรสในฐานะเจ้าของจากนั้นจึงไว้วางใจ
ในฐานะผู้ไว้วางใจเอาคืนไม่ได้การเปลี่ยนแปลงสามารถทำได้โดยผู้รับผลประโยชน์เท่านั้น เจ้าของให้การควบคุมแก่ผู้ดูแลทั้งหมด
ในสหรัฐอเมริกาการเป็นเจ้าของที่เหมาะสมของการประกันชีวิตเป็นสิ่งสำคัญหากเงินประกันจะหนีภาษีที่ดินของรัฐบาลกลาง หากกรมธรรม์เป็นเจ้าของโดยผู้เอาประกันภัยเงินที่ได้จะต้องเสียภาษีอสังหาริมทรัพย์ (นี่ถือว่ามูลค่ารวมของอสังหาริมทรัพย์รวมกับการประกันชีวิตมีขนาดใหญ่พอที่จะต้องเสียภาษีที่ดิน) เพื่อหลีกเลี่ยงการเก็บภาษีอสังหาริมทรัพย์บางคนประกันชื่อเด็กคู่สมรสหรือผู้รับผลประโยชน์อื่นในฐานะเจ้าของนโยบาย
ข้อควรพิจารณาพิเศษ
มีข้อบกพร่องในการจัดเรียงนี้ดังกล่าวข้างต้น ตัวอย่างเช่นการทำเช่นนั้นอาจไม่สอดคล้องกับความต้องการของผู้เอาประกันภัยหรือผลประโยชน์ที่ดีที่สุดของผู้ได้รับผลประโยชน์ซึ่งอาจเป็นผู้เยาว์หรือขาดความซับซ้อนทางการเงินและไม่สามารถนำเงินมาลงทุนอย่างฉลาด
เงินประกันจะรวมอยู่ในอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของผู้รับผลประโยชน์เมื่อเสียชีวิตในภายหลัง หากรายได้ถูกนำมาใช้เพื่อจ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์ของผู้เอาประกันภัยในตอนแรกมันจะปรากฏว่ารายได้ไม่สามารถถูกหักภาษี ณ ที่เสียชีวิตของผู้รับผลประโยชน์ได้ อย่างไรก็ตามการใช้เงินประกันเพื่อจ่ายภาษีอสังหาริมทรัพย์ของผู้ประกันตนจะเพิ่มอสังหาริมทรัพย์ของผู้รับผลประโยชน์ได้อย่างมีประสิทธิภาพเนื่องจากผู้รับผลประโยชน์จะไม่ต้องขายสินทรัพย์ที่สืบทอดมาเพื่อจ่ายภาษีดังกล่าว หากขนาดของที่ดินที่ต้องเสียภาษีอยู่ต่ำกว่าตัวเลขการยกเว้นสูงสุดโดยทั่วไปไม่จำเป็นต้องตั้งค่าความเชื่อถือประกัน ในกรณีนี้การประกันชีวิตจะรวมอยู่ในอสังหาริมทรัพย์ที่ต้องเสียภาษีของผู้ถือครอง
