แผนการเงินบำนาญส่วนบุคคล (PPS) หรือที่เรียกว่าแผนเงินบำนาญส่วนบุคคลเป็นยานพาหนะเพื่อการลงทุนที่ได้รับสิทธิพิเศษทางภาษีของสหราชอาณาจักร วัตถุประสงค์หลักของแผนเหล่านี้คือการออมเพื่อการเกษียณ แต่มีบางแผนที่ให้ผลประโยชน์การเสียชีวิตแก่ผู้รับผลประโยชน์ที่กำหนดไว้
โครงการบำนาญส่วนบุคคลคืออะไรและทำงานอย่างไร
PPS เป็นแผนการบริจาคที่กำหนดไว้โดยเอกชนซึ่งจัดการโดย บริษัท ประกันภัยหรือ บริษัท การลงทุน นักลงทุนที่จัดทำแผนจะเลือกผู้ให้บริการและผู้ให้บริการนั้นลงทุนเงินที่จ่ายไปโดยให้ผลรวมสะสมของเงินในช่วงเวลาของการเกษียณอายุของนักลงทุน ในช่วงเวลาของการเกษียณอายุนักลงทุนสามารถใช้เงินนี้เพื่อซื้อเงินรายปีหรือเพียงแค่ฝากเงินในธนาคารและเริ่มวาดเงินเพื่อความอยู่รอดจนกว่าจะตาย ผู้ใดก็ตามที่ประกอบอาชีพอิสระสามารถเริ่ม PPS ได้ นอกจากนี้พนักงานทุกคนที่ทำงานให้กับ บริษัท แต่ไม่สามารถเข้าร่วมแผนสนับสนุนของนายจ้างได้รับอนุญาตให้เริ่ม PPS ในบางกรณีพนักงานในแผนการสนับสนุนของ บริษัท ที่ได้รับรายได้จากที่อื่นอาจสามารถเริ่ม PPS ได้
บุคคลที่มี PPS อาจมีส่วนร่วมในระดับต่ำกว่า 100% ของรายได้ต่อปีหรือค่าเผื่อปัจจุบัน ณ ปี 2559 ค่าเผื่อรายปี 40, 000 ปอนด์ ดังนั้นหากบุคคลได้รับ 60, 000 ปอนด์ตัวอย่างเช่นเขาหรือเธอจะได้รับอนุญาตให้ลงทุน 40, 000 ปอนด์เป็น PPS ในทางกลับกันหากบุคคลนั้นมีรายได้เพียง 30, 000 ปอนด์เขาหรือเธอสามารถลงทุนเต็ม 30, 000 ปอนด์ใน PPS จำนวนเงินเบี้ยเลี้ยงรายปีจะเปลี่ยนไปในแต่ละปีดังนั้นจึงแนะนำให้ยืนยันจำนวนกับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในสหราชอาณาจักรเพื่อพิจารณาว่าอะไรถูกกฎหมาย จำนวนเงินก้อนสุดท้ายที่จ่ายจาก PPS ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินที่บริจาคในแต่ละปีระยะเวลาของแผนที่มีอยู่การเลือกการรักษาความปลอดภัยการจัดสรรสินทรัพย์และประสิทธิภาพของตลาด ในขณะที่บัญชีควรเพิ่มมูลค่าในแต่ละปีไม่มีการรับประกันว่าจะเกิดขึ้น
ตัวเลือกการลงทุนโครงการบำนาญส่วนบุคคล
แผนการบำนาญตามนายจ้างไม่ได้เสนอทางเลือกให้แก่บุคคลในการลงทุนสิ่งนี้ไม่เป็นความจริงกับ PPS การลงทุนรายบุคคลใน PPS มีความยืดหยุ่นบางอย่างสำหรับการลงทุน โดยทั่วไปแล้วแผนดังกล่าวจะเสนอกองทุนที่เน้นเงินสดกองทุนพันธบัตรของ บริษัท กองทุนหุ้นและการลงทุนระหว่างประเทศ ในขณะที่มักจะมีตัวเลือกการลงทุนเริ่มต้นนักลงทุน PPS สามารถควบคุมการจัดสรรสินทรัพย์ได้มากขึ้นและสามารถปรับพอร์ตการลงทุนของ PPS ได้ตามความเสี่ยงและขอบเขตเวลาซึ่งเป็นสิ่งสำคัญในการวางแผนการเกษียณอายุโดยรวม
สิทธิประโยชน์อื่น ๆ ของโครงการบำนาญส่วนบุคคล
นอกจากประโยชน์หลักของการทำให้บุคคลสามารถวางแผนการเกษียณอายุในรูปแบบที่พวกเขาจะไม่สามารถทำได้อย่างอื่นและให้ความยืดหยุ่นในการลงทุนทางเลือก PPSs มีประโยชน์ที่สำคัญและเป็นประโยชน์อื่น ๆ อีกสองสามประการเช่นความสามารถในการหักภาษี จากแผนเมื่อเกษียณอายุ แม้ว่าส่วนใหญ่ของแผนจะต้องเสียภาษีในอัตรารายได้ของแต่ละบุคคลนักลงทุนใน PPS มีทางเลือกที่จะรับเงินได้มากถึง 25% ของเงินออมของเขาหรือเธอในรูปแบบปลอดภาษี ขณะนี้จะลดจำนวนเงินรายได้หลังเกษียณอายุของบุคคลเหลือ 75% ของเงินออม PPS ของเขาหรือเธอส่วนที่เหลือสามารถใช้เพื่อกำจัดหนี้เช่นการจำนอง นักลงทุนควรทำงานโดยตรงกับที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อกำหนดสัดส่วนที่เป็นประโยชน์มากที่สุดของผลรวมของจำนวนเงิน PPS ที่ต้องเสียภาษีและไม่ต้องเสียภาษี
ประโยชน์ที่สำคัญอีกประการหนึ่งของ PPS ก็คือประโยชน์ในการเสียชีวิต หากเจ้าของ PPS เสียชีวิตก่อนเกษียณคุณสามารถชำระยอดเงินก้อนให้กับคู่สมรสหรือผู้รับผลประโยชน์อื่น ๆ ในแง่นี้ PPS คล้ายกับนโยบายการประกันชีวิตด้วยตนเอง
