จำนวนเงินที่คุณทำในบัญชีออมทรัพย์อาจจะค่อนข้างต่ำแม้ว่าคุณจะรักษายอดเงินคงเหลือไว้ แต่ถึงกระนั้นก็ตามสิ่งที่คุณได้รับจากบัญชีถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยสรรพากร (IRS) และต้องรายงานเกี่ยวกับการคืนภาษี
ประเด็นที่สำคัญ
- บัญชีออมทรัพย์จะเก็บภาษีจากดอกเบี้ยใด ๆ ที่ได้รับมากกว่า $ 10 ดอกเบี้ยจากบัญชีออมทรัพย์จะถูกเก็บภาษีในอัตราที่กำหนดส่วนยอดคงเหลือ 10, 000 ดอลลาร์ที่ได้รับผลตอบแทน 0.2% จะถูกเก็บภาษีเพียงแค่ดอกเบี้ย 20 ดอลลาร์จากสินเชื่อของธนาคาร 1, 099-INT ส่งโดยธนาคารไปยัง IRS พร้อมกับการคืนภาษี
ต้องเสียภาษีอะไรและทำไม
บัญชีเงินฝากออมทรัพย์มักจะไม่คิดว่าเป็นยานพาหนะการลงทุน อย่างไรก็ตามกรมสรรพากรพิจารณาตราสารทางการเงินใด ๆ ที่มีดอกเบี้ยเป็นเงินลงทุนเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี
คุณต้องเสียภาษีสำหรับดอกเบี้ยที่ได้รับในบัญชีอย่างน้อย $ 10 แม้ว่าที่ปรึกษาทางการเงิน Rebecca Dawson จาก Silber Bennett Financial ใน Los Angeles, California เตือนว่า "IRS ต้องการให้คุณรายงานดอกเบี้ยที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดในรายได้ของคุณหากคุณยอมรับ สิ่งจูงใจเงินสดจากธนาคารในการเปิดบัญชีออมทรัพย์ใหม่โบนัสดังกล่าวยังต้องเสียภาษีและต้องรายงานด้วยเช่นกัน "เธอกล่าวเสริม
ดอกเบี้ยจากบัญชีออมทรัพย์จะถูกคิดภาษีในอัตราที่น้อย กล่าวอีกนัยหนึ่งถ้าวงเล็บภาษีรายได้ประจำของคุณให้คุณอยู่ในวงเล็บ 35% ดอกเบี้ยในบัญชีออมทรัพย์ของคุณจะถูกหักภาษีในอัตรานั้น
สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีสิ่งที่เกิดขึ้นกับดอกเบี้ยหลังจากที่คุณได้รับนั้นไม่สำคัญ มันจะถูกเก็บภาษีในลักษณะเดียวกันโดยไม่คำนึงว่าคุณเก็บเงินโอนไปยังบัญชีใหม่หรือใช้จ่าย
สิ่งที่ได้รับยกเว้นภาษี
แม้ว่าดอกเบี้ยที่ได้รับจากบัญชีออมทรัพย์จะถูกเก็บภาษี แต่คุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีในยอดคงเหลือของบัญชี หากบัญชีออมทรัพย์ของคุณมี 10, 000 ดอลลาร์และรับดอกเบี้ย 0.2% คุณจะถูกหักภาษีเพียงแค่ดอกเบี้ย 20 ดอลลาร์สำหรับเครดิตธนาคารของคุณไม่ใช่เงินต้นหนักที่ผลักดันรายได้เหล่านั้น
บัญชีบางประเภทเช่นบัญชีเกษียณอายุ (IRA) อนุญาตให้ดอกเบี้ยจากการออมเพิ่มขึ้นรอการตัดบัญชีภาษีและไม่จำเป็นต้องรายงานรายได้เหล่านั้น ดังที่ดอว์สันกล่าวว่า "กฎเหล่านี้ใช้กับบัญชีออมทรัพย์แบบดั้งเดิมหรือออนไลน์เท่านั้นพวกเขาจะไม่สับสนกับการออมที่จัดขึ้นใน IRA ดอกเบี้ยที่เกิดจากการรอการตัดบัญชี: คุณจ่ายภาษีเมื่อมีการถอนเงินเท่านั้น " (อันที่จริงถ้า IRA นั้นเป็น Roth คุณไม่ต้องจ่ายภาษีจากเงินได้เมื่อคุณถอนเงินตราบใดที่คุณมีอายุครบ59½ปี)
วิธีการไฟล์
ตามที่ปรึกษาทางการเงินดอว์สันในปลายเดือนมกราคมหรือทุก ๆ ปี "สถาบันการเงินที่มีบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ของคุณจะส่งแบบฟอร์ม 1, 099-INT แสดงดอกเบี้ยที่ได้รับในปีที่แล้ว" แบบฟอร์มนั้นจะต้องถูกส่งไปยัง IRS เมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ
ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับการเก็บภาษีจากดอกเบี้ยที่ได้รับสามารถดูได้ในหัวข้อ 403 ใน IRS.gov ข้อมูลการหัก ณ ที่จ่ายสำรองถูกกล่าวถึงในหัวข้อ 307
เล็กน้อยเนื่องจากดูเหมือนว่าจะได้รับดอกเบี้ยจากบัญชีออมทรัพย์ Dawson กล่าวว่าไม่ฉลาดที่จะเพิกเฉยต่อการรายงาน "หากภาษีของคุณไม่ได้รับการจ่ายจากดอกเบี้ยที่ได้รับในบัญชีออมทรัพย์ของคุณกรมสรรพากรจะบังคับใช้บทลงโทษและค่าธรรมเนียม"
ที่ปรึกษา Insight
รีเบคก้าดอว์สัน
Silber Bennett Financial, ลอสแองเจลิส, แคลิฟอร์เนีย
สถาบันการเงินที่มีบัญชีเงินฝากออมทรัพย์ของคุณจะส่งแบบฟอร์ม 1, 099-INT ซึ่งแสดงดอกเบี้ยที่ได้รับในปีที่แล้วในปลายเดือนมกราคม คุณจะถูกหักภาษีเฉพาะดอกเบี้ยที่ได้รับในบัญชีเป็นอย่างต่ำ $ 10 แม้ว่ากรมสรรพากรจะกำหนดให้คุณรายงานดอกเบี้ยที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดในรายได้ของคุณ หากคุณยอมรับสิ่งจูงใจเงินสดจากธนาคารเพื่อเปิดบัญชีออมทรัพย์ใหม่โบนัสนั้นจะต้องเสียภาษีและต้องรายงานเช่นกัน หากไม่ได้ชำระภาษีของคุณจากดอกเบี้ยที่ได้รับในบัญชีออมทรัพย์กรมสรรพากรจะบังคับใช้บทลงโทษและค่าธรรมเนียม
กฎเหล่านี้ใช้กับบัญชีออมทรัพย์ดั้งเดิมหรือออนไลน์เท่านั้น พวกเขาจะไม่สับสนกับเงินออมที่จัดขึ้นใน IRA ความสนใจเกี่ยวกับสิ่งเหล่านั้นคือการเลื่อนภาษี: คุณจ่ายภาษีเฉพาะเมื่อถอนเงินเท่านั้น
