ฉันจะคำนวณอัตราส่วนรวมได้อย่างไร

อัตราส่วนรวมเป็นวิธีที่ง่ายและรวดเร็วในการวัดความสามารถในการทำกำไรและสถานะทางการเงินของ บริษัท ประกันภัย อัตราส่วนรวมเป็นการวัดว่า บริษัท ประกันภัยมีรายได้เพิ่มขึ้นจากเบี้ยประกันภัยที่รวบรวมได้หรือไม่เมื่อเทียบกับการเรียกร้องที่จ่ายออกไป

อัตราส่วนรวมจะคำนวณโดยการเพิ่มอัตราส่วนการสูญเสียและอัตราส่วนค่าใช้จ่าย อดีตคำนวณโดยการหารขาดทุนที่เกิดขึ้นรวมถึงค่าใช้จ่ายในการปรับการสูญเสียโดยได้รับพรีเมี่ยม ภายใต้เกณฑ์การค้าอัตราส่วนค่าใช้จ่ายจะถูกคำนวณโดยการหารค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัยที่เกิดขึ้นจากเบี้ยประกันภัยรับสุทธิ บนพื้นฐานทางการเงินอัตราส่วนค่าใช้จ่ายจะคำนวณโดยการหารค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัยที่เกิดขึ้นจากเบี้ยประกันภัยที่ได้รับ

ประเด็นที่สำคัญ

• อัตราส่วนรวมเป็นวิธีที่ง่ายและรวดเร็วในการวัดความสามารถในการทำกำไรและสถานะทางการเงินของ บริษัท ประกันภัยอัตราส่วนรวมเป็นการวัดว่า บริษัท ประกันภัยมีรายได้เพิ่มขึ้นจากเบี้ยประกันภัยที่รวบรวมได้เมื่อเทียบกับการเรียกร้องที่จ่ายออกหรือไม่ โดยการเพิ่มอัตราส่วนการสูญเสียและอัตราส่วนค่าใช้จ่ายภายใต้อัตราส่วนการค้ารวมที่รวมกัน บริษัท ประกันภัยจะจ่ายเงินน้อยกว่าพรีเมี่ยมที่ได้รับ ในทางกลับกันภายใต้อัตราส่วนทางการเงินรวมกันนั้น บริษัท ประกันภัยกำลังจ่ายเงินจำนวนเดียวกับเบี้ยประกันที่ได้รับ

ตัวอย่างเช่น บริษัท ประกันภัย ZYX มีค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัยที่ 10 ล้านดอลลาร์เกิดความสูญเสียและค่าใช้จ่ายในการปรับขาดทุน 15 ล้านดอลลาร์เบี้ยประกันภัยรับสุทธิ 30 ล้านดอลลาร์และได้รับเบี้ยประกัน 25 ล้านดอลลาร์

คำนวณอัตราส่วนทางการเงินรวมของ ZYX โดยการเพิ่มความสูญเสียที่เกิดขึ้นและค่าใช้จ่ายในการปรับการสูญเสียกับค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัยที่เกิดขึ้น อัตราส่วนทางการเงินพื้นฐานรวมคือ 1 หรือ 100% (($ 10 ล้าน + $ 15 ล้าน) / $ 25 ล้าน) เกณฑ์ทางการเงินแสดงภาพรวมของงบการเงินปีปัจจุบัน

นอกจากนี้คุณยังสามารถคำนวณอัตราส่วนรวมบนพื้นฐานการค้าที่คุณแบ่งขาดทุนที่เกิดขึ้นและค่าใช้จ่ายในการปรับการสูญเสียโดยได้รับพรีเมี่ยมและเพิ่มไปยังค่าใช้จ่ายในการจัดจำหน่ายที่เกิดขึ้นหารด้วยเบี้ยประกันภัยสุทธิ อัตราส่วนการค้ารวมของ บริษัท ประกันภัย XYZ อยู่ที่ 0.93 หรือ 93% (15 ล้านเหรียญสหรัฐ / 25 ล้านดอลลาร์สหรัฐ + 10 ล้านดอลลาร์สหรัฐ / 30 ล้านดอลลาร์สหรัฐ)

ภายใต้อัตราส่วนทางการค้ารวมกัน บริษัท ประกันภัยจ่ายเงินน้อยกว่าเบี้ยประกันที่ได้รับ ในทางกลับกันภายใต้อัตราส่วนทางการเงินรวมกันนั้น บริษัท ประกันภัยกำลังจ่ายเงินจำนวนเดียวกับเบี้ยประกันที่ได้รับ

ทำไมอัตราส่วนรวมมีความสำคัญ

นักลงทุนจำนวนมากให้ความสำคัญกับการสูญเสียมากเกินไปเมื่อตรวจสอบการเงินของ บริษัท ประกันภัย หัวข้อข่าวทรัมเป็ตผลกระทบจากภัยธรรมชาติเช่นพายุหิมะหรือพายุเฮอริเคนจะมีผลกำไรของ บริษัท ประกันภัยอย่างไม่ถูกต้องทำให้ดูเหมือนว่าเหตุการณ์เอกพจน์เป็นปัจจัยเดียวที่กำหนดความมีชีวิตในระยะยาวของ บริษัท ในทางตรงกันข้ามอัตราส่วนที่รวมกันนั้นให้ภาพที่ถูกต้องแม่นยำกว่าเกี่ยวกับสุขภาพของ บริษัท ในระยะยาว