สารบัญ
- เท่าไหร่และเมื่อไหร่
- จับคู่สูตรสมทบ
- การจับคู่ทำงานอย่างไร
- ข้อ จำกัด การบริจาค
- 401 (k) ตารางการมอบสิทธิ์
การจับคู่ผู้ประกอบการสมทบ 401 (k) ของคุณหมายความว่านายจ้างของคุณมีส่วนร่วมในจำนวนเงินที่แน่นอนในการวางแผนการออมเพื่อการเกษียณอายุของคุณขึ้นอยู่กับจำนวนเงินสมทบประจำปีของคุณเอง
ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับเงื่อนไขของแผน 401 (k) ของนายจ้างเงินสมทบของคุณเพื่อการออมเพื่อการเกษียณของคุณอาจถูกจับคู่โดยเงินสมทบนายจ้างในหลายวิธี โดยปกติแล้วนายจ้างตรงกับอัตราร้อยละของเงินสมทบของพนักงานถึงส่วนหนึ่งของเงินเดือนทั้งหมด ในบางครั้งนายจ้างอาจเลือกที่จะจับคู่เงินสมทบของพนักงานได้สูงสุดไม่เกินดอลลาร์โดยไม่คำนึงถึงค่าตอบแทนพนักงาน
ผลงานที่ตรงกัน: เท่าไหร่และเมื่อไหร่
ข้อกำหนดเฉพาะของแผน 401 (k) นั้นแตกต่างกันอย่างมาก นอกเหนือจากความจำเป็นที่จะต้องปฏิบัติตามข้อ จำกัด ในการบริจาคและข้อบังคับการถอนที่กำหนดโดยพระราชบัญญัติความมั่นคงด้านรายได้เพื่อการเกษียณอายุของพนักงาน (ERISA) นายจ้างผู้อุปถัมภ์จะเป็นผู้กำหนดเงื่อนไขเฉพาะของแผน 401 (k) แต่ละแผน
ประเด็นที่สำคัญ
- เมื่อนายจ้างตรงกับเงินสมทบของคุณพวกเขาจะเพิ่มจำนวนหนึ่งให้กับบัญชี 401 (k) ของคุณตามจำนวนเงินที่คุณบริจาคทุกปีวิธีที่นายจ้างใช้กันมากที่สุดในการกำหนดเงินสมทบที่ตรงกันคือการจับคู่กับเปอร์เซ็นต์ของเงินสมทบของพนักงาน การไม่ใช้ประโยชน์จากการจับคู่นายจ้างนั้นเท่ากับการทิ้ง "เงินฟรี" ไว้บนโต๊ะ
นายจ้างของคุณอาจเลือกที่จะใช้สูตรการจับคู่ที่ใจดีมากหรือเลือกที่จะไม่จับคู่ผลงานของพนักงานเลยก็ได้ แผน 401 (k) บางแผนเสนอการจับคู่ที่เอื้อเฟื้อมากกว่าผู้อื่น ไม่ว่าจะมีการจับคู่ใดก็ตามจะเป็นการเพิ่มเงินฟรีให้กับการออมเพื่อการเกษียณของคุณดังนั้นจึงเป็นการดีที่สุดที่จะไม่ทิ้งมันไว้บนโต๊ะ
อ้างถึงข้อกำหนดของแผนของคุณเพื่อตรวจสอบว่าและเมื่อนายจ้างของคุณทำการจับคู่ผลงาน ไม่ใช่ผลงานของนายจ้างทั้งหมดที่มีต่อแผน 401 (k) ของพนักงานเป็นผลมาจากการจับคู่ นายจ้างอาจเลือกที่จะชะลอการทำงานตามแผนของพนักงานโดยไม่คำนึงถึงการมีส่วนร่วมของพนักงาน
สูตรการจับคู่เงินสมทบนายจ้าง
ส่วนใหญ่แล้วนายจ้างจะจับคู่เงินสมทบของพนักงานถึงร้อยละของรายได้ต่อปี ขีด จำกัด นี้อาจถูกกำหนดด้วยวิธีใดวิธีหนึ่งไม่กี่วิธี นายจ้างของคุณอาจเลือกที่จะจับคู่เงินสมทบ 100% ของคุณสูงถึงร้อยละของค่าตอบแทนทั้งหมดหรือเพื่อเทียบเป็นร้อยละของเงินสมทบสูงสุดที่ จำกัด แม้ว่าข้อ จำกัด ทั้งหมดเกี่ยวกับเงินสมทบนายจ้างยังคงเหมือนเดิม แต่สถานการณ์หลังกำหนดให้คุณมีส่วนร่วมมากขึ้นในแผนของคุณเพื่อรับการจับคู่ที่เป็นไปได้สูงสุด
นายจ้างบางรายอาจจับคู่กับจำนวนเงินหนึ่งดอลลาร์โดยไม่คำนึงถึงรายได้ซึ่งจำกัดความรับผิดของพวกเขาต่อพนักงานที่ได้รับค่าตอบแทนสูง ตัวอย่างเช่นนายจ้างอาจเลือกให้ตรงกับเงินบริจาคของคุณ $ 5, 000 เหรียญแรกเท่านั้น
กรมสรรพากรกำหนดให้แผน 401 (k) ทั้งหมดต้องทำการทดสอบแบบไม่เลือกปฏิบัติทุกปีเพื่อให้แน่ใจว่าพนักงานที่ได้รับการชดเชยสูงจะไม่ได้รับประโยชน์เพิ่มเติมจากการมีส่วนร่วมทางภาษี
“ นายจ้างของคุณสามารถจับคู่ 100% หรือแม้กระทั่งเงินดอลลาร์ตามสูตรบางอย่าง แต่สิ่งนี้อาจมีราคาแพงและเจ้าของต้องการให้พนักงานของพวกเขาเป็นเจ้าของการเกษียณอายุของพวกเขาในขณะที่ยังคงให้แรงจูงใจ” Dan Stewart, CFA®ประธานกล่าว, Revere Asset Management, Inc. ในดัลลัส
การจับคู่ทำงานอย่างไร
สมมติว่านายจ้างของคุณเสนอการจับคู่ 100% ของเงินบริจาคทั้งหมดของคุณในแต่ละปีสูงสุด 3% ของรายได้ต่อปีของคุณ หากคุณได้รับ $ 60, 000 จำนวนสูงสุดที่นายจ้างของคุณจะได้รับในแต่ละปีคือ $ 1, 800 เพื่อให้ได้ประโยชน์สูงสุดคุณต้องมีส่วนร่วม $ 1, 800 หากคุณมีส่วนร่วมมากกว่า 3% ของเงินเดือนของคุณผลงานเพิ่มเติมจะไม่ตรงกัน หากคุณมีส่วนร่วม $ 5, 000 ในปีเดียวนายจ้างของคุณจะทำข้อกำหนดการจับคู่ให้ได้สูงสุด
รูปแบบการจับคู่บางส่วนที่มีขีด จำกัด บนเป็นเรื่องธรรมดามากขึ้น สมมติว่านายจ้างของคุณตรงกับ 50% ของเงินสมทบที่เท่ากับ 6% ของเงินเดือนประจำปีของคุณ หากคุณได้รับ $ 60, 000 เงินสมทบของคุณเท่ากับ 6% ของเงินเดือนของคุณ ($ 3, 600) มีสิทธิ์ได้รับการจับคู่ อย่างไรก็ตามนายจ้างของคุณตรงกับ 50% เท่านั้นซึ่งหมายความว่าผลประโยชน์การจับคู่ทั้งหมดยังคงอยู่ที่ $ 1, 800 ภายใต้สูตรนี้คุณต้องมีส่วนร่วมในการเกษียณมากถึงสองเท่าเพื่อเก็บเกี่ยวผลประโยชน์ทั้งหมดของการจับคู่นายจ้าง
หากนายจ้างของคุณตรงกับจำนวนเงินดอลลาร์เช่นในตัวอย่างแรกคุณจะต้องบริจาคเงินจำนวนนั้นเพื่อเพิ่มผลประโยชน์สูงสุดไม่ว่ารายได้ต่อปีของคุณจะเป็นตัวแทนเท่าไร
ข้อ จำกัด การบริจาค
ไม่ว่าการบริจาคให้ 401 (k) ของคุณนั้นมาจากคุณหรือจากการจับคู่นายจ้างการเลื่อนเวลาออกไปทั้งหมดจะถูก จำกัด การบริจาคประจำปีซึ่งกำหนดโดย Internal Revenue Service (IRS) สำหรับนายจ้างในปี 2563 ผลงานทั้งหมดในบัญชี 401 (k) ทั้งหมดที่ถือโดยพนักงานคนเดียวกัน (ไม่คำนึงถึงสถานะการจ้างงานปัจจุบัน) คือ $ 57, 000 หรือ 100% ของค่าตอบแทนแล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า
คุณไม่ต้องจ่ายภาษีจากการจับคู่ผลงานจนกว่าคุณจะถอนออกในการเกษียณ
อย่างไรก็ตามการเลื่อนเวลาเงินเดือนแบบเลือกโดยพนักงานถูก จำกัด ไว้ที่ $ 19, 500 ในปี 2020 เพิ่มขึ้นจาก $ 19, 000 ในปี 2019 ในระยะสั้นผู้รักษาอาจมีส่วนร่วมถึงขีด จำกัด การเลื่อนเงินเดือนประจำปีถึง 401 (k) ในแต่ละปีและนายจ้างอาจมีส่วน วงเงิน IRS ต่อปี ($ 57, 000 ในปี 2020 เพิ่มขึ้นจาก $ 56, 000 ในปี 2019) ผ่านการแข่งขันหรือการชดเชยเพิ่มเติม
เพื่อความชัดเจนยอดรวมของการจับคู่นายจ้างของคุณจะไม่นับรวมอยู่ในขีด จำกัด การเลื่อนเงินเดือนประจำปีของคุณ โปรดทราบว่าข้อ จำกัด เหล่านี้อาจได้รับการอัปเดตทุกปี การประกาศขีด จำกัด ของปีต่อไปนี้มักจะอยู่ในเดือนตุลาคมหรือพฤศจิกายน
กรมสรรพากรยังอนุญาตให้ผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปีมีส่วนร่วมเพิ่มเติมที่ได้รับการออกแบบมาเพื่อส่งเสริมให้พนักงานที่อยู่ใกล้เกษียณเพื่อออมเงินเป็นจำนวนมาก สำหรับปี 2020 วงเงินบริจาครายปีที่ได้รับคือ $ 6, 500 เพิ่มขึ้นจาก $ 6, 000 ในปี 2019
401 (k) ตารางการมอบสิทธิ์
นอกเหนือจากการตรวจสอบข้อกำหนดการจับคู่แผน 401 (k) ของคุณแล้วคุณควรรู้เกี่ยวกับกำหนดการมอบสิทธิ์แผนของคุณ
ตารางการมอบสิทธิ์จะเป็นตัวกำหนดระดับความเป็นเจ้าของที่คุณมีต่อเงินสมทบของนายจ้างตามจำนวนปีที่คุณทำงาน แม้ว่านายจ้างของคุณจะมีรูปแบบการจับคู่ที่เอื้อเฟื้อเผื่อแผ่คุณอาจสูญเสียเงินบริจาคบางส่วนหรือทั้งหมดหากการจ้างงานของคุณถูกยกเลิก - ไม่ว่าจะด้วยความสมัครใจหรือไม่สมัครใจ - ก่อนเวลาผ่านไปหลายปี
โปรดจำไว้ว่าการมีส่วนร่วมใด ๆ ที่คุณทำกับบัญชี 401 (k) ของคุณจะได้รับผลประโยชน์ 100% ตลอดเวลาและไม่สามารถริบคืนได้
“ ตารางทั่วไปให้พนักงานร้อยละของการเป็นเจ้าของที่เพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องในขั้นตอนการล็อคกับการดำรงตำแหน่งของพนักงานตามที่สำนักงานสถิติแรงงานจำนวนเฉลี่ยปีที่จะได้รับการอย่างเต็มที่คือห้าตาม Mark Hebner ผู้ก่อตั้งและ ประธานของ Index Fund Advisors, Inc. ใน Irvine, California และผู้เขียน "โปรแกรมกู้คืน 12 ขั้นตอนสำหรับนักลงทุนที่มีความเคลื่อนไหว"
