บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ: ข้อดีและข้อเสีย

บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ: ภาพรวม

บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA) เป็นเหมือนบัญชีออมทรัพย์ส่วนบุคคล แต่สามารถใช้สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเท่านั้น จึงจะมีสิทธิ์คุณจะต้องลงทะเบียนในแผนสุขภาพที่มีความรับผิดชอบสูง (HDHP) บัญชีออมทรัพย์สุขภาพยังมีข้อได้เปรียบทางภาษีที่สำคัญ

ประเด็นที่สำคัญ

• บัญชีออมทรัพย์สุขภาพ (HSA) สามารถช่วยให้ผู้ป่วยที่มีแผนประกันสุขภาพหักสูงค่าใช้จ่ายครอบคลุมค่าใช้จ่ายออกจากกระเป๋าของพวกเขาการมีส่วนร่วมกับ HSAs โดยทั่วไปจะไม่ต้องเสียภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางและรายได้ในบัญชีเติบโตปลอดภาษี เงินที่ยังไม่ได้ใช้ใน HSA เกลือกกลั้วในตอนท้ายของปีดังนั้นมันจึงมีไว้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพในอนาคตแผนการด้านสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้ซึ่งเป็นข้อกำหนดสำหรับ HSAs นั้นไม่ใช่ตัวเลือกที่ดีที่สุดสำหรับผู้ป่วยโดยเฉพาะผู้ที่คาดหวัง ค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพที่สำคัญในอนาคต ผู้ป่วยเหล่านั้นอาจจะดีกว่าด้วยแผนประกันที่คิดค่าเบี้ยประกันล่วงหน้าสูงกว่า แต่ครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่สูงขึ้น

ข้อดีของบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ

ค่าใช้จ่ายจำนวนมากมีคุณสมบัติ ค่าใช้จ่ายที่มีสิทธิ์รวมถึงบริการทางการแพทย์ทันตกรรมและสุขภาพจิตที่หลากหลาย พวกเขาจะอธิบายรายละเอียดใน IRS Publication 502 ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์และทันตกรรม

คนอื่นสามารถมีส่วนร่วม เงินบริจาคอาจมาจากคุณนายจ้างของคุณญาติหรือใครก็ตามที่ต้องการเพิ่มใน HSA ของคุณ อย่างไรก็ตามสรรพากรบริการไม่กำหนดวงเงิน ยกตัวอย่างเช่นในปี 2019 ขีด จำกัด คือ $ 3, 500 สำหรับบุคคลและ $ 7, 000 สำหรับครอบครัวรวมกับเงินบริจาค "catch-up" เพิ่มเติมสำหรับ $ 1, 000 สำหรับผู้ที่มีอายุ 55 ปีขึ้นไปภายในสิ้นปีภาษี

การมีส่วนร่วมก่อนหักภาษี โดยทั่วไปเงินสมทบจะทำด้วยเงินดอลลาร์ก่อนหักภาษีผ่านการหักเงินเดือนที่นายจ้างของคุณ ดังนั้นสิ่งเหล่านี้จึงไม่รวมอยู่ในรายได้รวมของคุณและไม่ต้องเสียภาษีรายได้ของรัฐบาลกลาง ในรัฐส่วนใหญ่เงินช่วยเหลือไม่ต้องเสียภาษีรายได้ของรัฐ

ลดหย่อนภาษีหลังหักภาษี หากคุณมีส่วนร่วมกับดอลลาร์หลังหักภาษีคุณสามารถหักจากรายได้รวมของคุณในการคืนภาษีลดการเรียกเก็บภาษีของคุณสำหรับปี

การถอนแบบปลอดภาษี การถอนเงินจาก HSA ของคุณจะไม่ต้องเสียภาษีรัฐบาลกลาง (หรือในกรณีส่วนใหญ่รัฐ) หากคุณใช้พวกเขาสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

รายได้ปลอดภาษี ดอกเบี้ยหรือรายได้อื่น ๆ จากเงินในบัญชีไม่ต้องเสียภาษี

โรลโอเวอร์ประจำปี หากคุณมีเงินเหลืออยู่ใน HSA ของคุณในตอนท้ายของปีมันจะไปสู่ปีถัดไป

ความเบา เงินใน HSA ของคุณยังคงมีอยู่สำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มีคุณสมบัติในอนาคตแม้ว่าคุณจะเปลี่ยนแผนประกันสุขภาพไปทำงานให้กับนายจ้างคนอื่นหรือเกษียณอายุ

ความสะดวกสบาย HSAs ส่วนใหญ่ออกบัตรเดบิตเพื่อให้คุณสามารถชำระค่ายาตามใบสั่งแพทย์และค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ที่มีสิทธิ์ได้ทันทีหากคุณรอการเรียกเก็บเงินทางไปรษณีย์คุณสามารถโทรไปที่ศูนย์การเรียกเก็บเงินและชำระเงินทางโทรศัพท์โดยใช้ บัตรเดบิต.

ข้อเสียของบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ

ข้อกำหนดที่มีความรับผิดชอบสูง แผนประกันสุขภาพที่มีความรับผิดชอบสูงซึ่งคุณต้องมีเพื่อให้มีคุณสมบัติสำหรับ HSA สามารถสร้างภาระทางการเงินให้กับผู้ป่วยได้มากกว่าประกันสุขภาพประเภทอื่น แม้ว่าคุณจะจ่ายเบี้ยประกันภัยน้อยลงในแต่ละเดือนมันอาจเป็นเรื่องยาก - แม้จะมีเงินใน HSA - การหาเงินสดเพื่อให้สามารถหักลดหย่อนสำหรับขั้นตอนการรักษาพยาบาลที่มีค่าใช้จ่ายสูง

กดดันให้ประหยัด บางคนลังเลที่จะแสวงหาการดูแลสุขภาพเมื่อพวกเขาต้องการเพราะพวกเขาไม่ต้องการใช้เงินในบัญชี HSA

ภาษีและบทลงโทษ หากคุณถอนเงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่ไม่ผ่านการรับรองก่อนที่คุณจะอายุครบ 65 ปีคุณจะต้องชำระภาษีสำหรับเงินจำนวนนั้นรวมทั้งค่าปรับ 20% หลังจากอายุ 65 ปีคุณจะต้องชำระภาษี แต่ไม่ใช่ค่าปรับ

บันทึกการรักษา. คุณต้องเก็บใบเสร็จรับเงินเพื่อพิสูจน์ว่าการถอนเงินของคุณถูกใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านสุขภาพที่มีคุณสมบัติเหมาะสม

ค่าเล่าเรียน HSAs บางแห่งเรียกเก็บค่าบำรุงรักษารายเดือนหรือค่าธรรมเนียมต่อธุรกรรมซึ่งแตกต่างกันไปตามสถาบัน แม้ว่าโดยทั่วไปแล้วจะไม่สูงมาก แต่ค่าธรรมเนียมจะถูกตัดเข้าไปในกำไรของคุณ บางครั้งค่าธรรมเนียมเหล่านี้จะถูกยกเลิกหากคุณรักษายอดคงเหลือขั้นต่ำที่แน่นอน

ข้อดีข้อเสียของบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ

เงินในบัญชีออมทรัพย์สุขภาพของคุณสามารถม้วนได้ปีแล้วปีเล่าดังนั้นจึงมีไว้สำหรับค่าใช้จ่ายในอนาคต