นิยามการถ่ายโอนโดยตรง

การโอนโดยตรงคืออะไร?

การโอนโดยตรงคือการโอนสินทรัพย์จากแผนเกษียณอายุหรือบัญชีไปยังอีกประเภทหนึ่ง การโอนโดยตรงไม่ถือเป็นการจ่ายอย่างเป็นทางการและไม่ต้องเสียภาษีในฐานะรายได้หรืออาจถูกปรับโทษสำหรับการแจกจ่ายเร็ว การถ่ายโอนประเภทนี้มักเกิดขึ้นทางอิเล็กทรอนิกส์

วิธีการโอนโดยตรงทำงาน

เจ้าของบัญชีหรือแผนอาจทำการโอนโดยตรงโดยการกรอกเอกสารที่จำเป็นหรือทำตามขั้นตอนที่จำเป็นผ่านทางธนาคารบนมือถือหรือแอพการลงทุนเช่น TD Bank หรือ Vanguard การโอนส่วนใหญ่ใช้เวลาหลายวันจึงจะเสร็จสมบูรณ์แม้ว่าจะมีบางส่วนของเงินทุนที่สามารถใช้ได้ทันทีโดยเฉพาะเมื่อทำการโอนเงินโดยตรงระหว่างบัญชีออมทรัพย์และ / หรือการตรวจสอบบัญชี การโอนเงินระหว่างบัญชีการลงทุนที่มีความเสี่ยงสูงนั้นมักใช้เวลาในการล้างนาน

เมื่อใช้แอพมือถือเพื่อทำการถ่ายโอนโดยตรงสิ่งสำคัญคือนักลงทุนรายย่อยต้องใช้ความระมัดระวังในการรักษาความปลอดภัยทางไซเบอร์ที่แข็งแกร่ง สิ่งสำคัญเท่าเทียมกันสำหรับนายจ้างโดยเฉพาะสถาบันการเงินในการดำเนินนโยบายที่คุ้มครองผู้ใช้ในการถ่ายโอนโดยตรงและธุรกรรมอื่น ๆ ออนไลน์จากภัยคุกคามทางไซเบอร์ การรับรองความถูกต้องด้วยสองปัจจัยเช่น Touch ID เป็นกลยุทธ์ทั่วไปในการปกป้องผู้บริโภคจำนวนมาก สำหรับนักลงทุนรายย่อยและลูกค้าธนาคารการทำให้แน่ใจว่าคุณมีรหัสผ่านที่รัดกุมและซับซ้อนสามารถช่วยได้เช่นกัน

โอนโดยตรงจากบัญชีเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง

rollovers โดยตรงจากแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเกิดขึ้นเมื่อผู้ดูแลแผนเกษียณอายุจ่ายเงินรายได้ของแผนนั้นโดยตรงไปยังแผนอื่นหรือ IRA ซึ่งมักจะอยู่ในรูปของเช็ค ในกรณีที่มีการโรลโอเวอร์ 60 วันเงินจากแผนเกษียณอายุหรือ IRA จะจ่ายโดยตรงให้กับนักลงทุนที่จะต้องฝากเงินในแผนการเกษียณอายุอื่นหรือ IRA ภายใน 60 วันเพื่อหลีกเลี่ยงการลงโทษ

ตัวอย่างของแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรอง ได้แก่:

• แผน 401 (k) แผนแบ่งปันผลกำไร 403 (b) แผน 457 แผนซื้อเงินแผนผลประโยชน์เป้าหมายพนักงานที่เป็นเจ้าของหุ้น (ESOP) แผนชาวสวีเดน (HR-10) เงินบำนาญพนักงานแบบง่าย (SEP) แผนสะสมแรงจูงใจการออมสำหรับพนักงาน (SIMPLE)

Internal Revenue Service (IRS) ให้คำแนะนำเกี่ยวกับข้อกำหนดแผนทั่วไป โดยทั่วไปแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติตรงตามข้อกำหนดของประมวลรัษฎากรภายในมาตรา 401 (a) และจึงมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีบางอย่าง พวกเขามักจะมาในสองรูปแบบ: ผลประโยชน์ที่กำหนดไว้และแผนการสมทบที่กำหนดไว้ แผนสมดุลเงินสดเป็นลูกผสมของทั้งสองนี้

โดยทั่วไปแล้วภาษีจะไม่ได้รับการชำระเมื่อดำเนินการโอนย้ายโดยตรงหรือการโอนทรัสตี อย่างไรก็ตามการกระจายจากการโรลโอเวอร์ 60 วันและเงินที่ไม่หมุนเวียนจะต้องเสียภาษี