สารบัญ
- 401 (k) ความกลัว
- 401 (k) ของคุณปลอดภัยจากเจ้าหนี้การค้าโดยทั่วไป
- คนโสด 401 (k) s อาจมีช่องโหว่มากกว่านี้
- Feds สามารถแตะกองทุน 401 (k) ของคุณสำหรับภาษีได้มากขึ้น
- ตราสารหนี้ในประเทศมีความยุติธรรมเช่นกัน
401 (k) ความกลัว
หากคุณมีอายุมากกว่าและดิ้นรนกับหนี้คุณอาจกังวลว่าเจ้าหนี้ในบัญชี 401 (k) ของ บริษัท ของคุณอาจถูกเจ้าหนี้เคาะเพื่อชำระหนี้ทางการเงินของคุณ
โชคดีที่สินทรัพย์เหล่านั้นมักปลอดภัยจากการถูกจับกุมหรือยึดทรัพย์โดยเจ้าหนี้เช่นธนาคารอย่างน้อยที่สุดตราบเท่าที่ยังคงอยู่ในบัญชี 401 (k) โดยทั่วไปแล้วอนิจจาไม่ใช้บังคับหากคุณเป็นหนี้ภาษีหรือค่าปรับแก่รัฐบาลกลางหรือหากคุณค้างชำระกับคู่สมรสของคุณสำหรับค่าเลี้ยงดูหรือเลี้ยงดูบุตร บัญชีของคุณอาจมีช่องโหว่เช่นกันหากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่มีความเป็นอิสระ 401 (k) ของคุณทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานะที่คุณอาศัยอยู่
ประเด็นที่สำคัญ
- เงินที่บันทึกไว้ในบัญชีเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองเช่นแผน 401 (k) มักได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้เอกชนตราบใดที่เงินยังคงอยู่ในบัญชีอย่างไรก็ตาม IRS อาจมาหลังจากกองทุนเกษียณอายุเพื่อจ่ายภาษีหรือรัฐบาลกลางอื่น ๆ ภาระผูกพันการดำเนินการทางกฎหมายอาจประสบความสำเร็จในการแตะเงิน 401 (k) เพื่อจ่ายค่าเลี้ยงดูบุตรหรือค่าเลี้ยงดูที่ค้างชำระ
401 (k) ของคุณปลอดภัยจากเจ้าหนี้การค้าโดยทั่วไป
เหตุผลที่ 401 (k) และแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติอื่น ๆ ของคุณนั้นไม่ได้ จำกัด อยู่กับเจ้าหนี้ทางการค้าที่ถูกหยั่งรากในสถานะทางกฎหมายพิเศษ ภายใต้พระราชบัญญัติการประกันรายได้เพื่อการเกษียณอายุของการจ้างงานปี 1974 (ERISA) เงินใน 401 (k) ของคุณจะเป็นของคุณตามกฎหมายเท่านั้นเมื่อคุณถอนเงินเป็นรายได้ จนกว่าจะถึงตอนนั้นพวกเขาจะถูกต้องตามกฎหมายเป็นทรัพย์สินของผู้ดูแลแผน - นายจ้างของคุณ - ที่ไม่สามารถปล่อยให้ใคร ๆ นอกจากคุณ
การป้องกัน ERISA นี้หมายความว่าการประหยัดเงินใน 401 (k) ปกตินั้นได้รับการปกป้องจากการค้าโดยเจ้าหนี้ทางการค้าแม้ว่าคุณจะยื่นฟ้องล้มละลายก็ตาม อันที่จริงการคุ้มครองเงินทุนที่มีอยู่ในบัญชี 401 (k) นั้นมากกว่าการคุ้มครองในบัญชี IRA ซึ่งไม่ได้ครอบคลุมโดย ERISA และได้รับการคุ้มครองในระดับที่ จำกัด เท่านั้น ภายใต้พระราชบัญญัติการป้องกันการละเมิดและปกป้องผู้บริโภคในปีพ. ศ. 2548 (BAPCPA) เพียง 1 ล้านเหรียญแรกของการออม IRA ของคุณจะได้รับการยกเว้นจากการสะสมในกรณีล้มละลาย
อย่างไรก็ตามเป็นที่น่าสังเกตว่ากองทุนได้รับการคุ้มครองตราบเท่าที่อยู่ในบัญชี 401 (k) ของคุณ เมื่อคุณถอนเงินไม่ว่าด้วยเหตุผลใดก็ตามการแจกจ่ายเหล่านั้นเป็นเกมที่ยุติธรรมสำหรับเจ้าหนี้ที่จะไล่ตาม
นักเดินทางคนเดียว 401 (k) อาจมีช่องโหว่มากกว่านี้
อิสระ 401 (k) ยื่นอุทธรณ์ต่อ บริษัท เดี่ยว ๆ ในส่วนหนึ่งเนื่องจากความอิสระในการปฏิบัติตามข้อกำหนดของ ERISA ข้อเสียของพวกเขาคือบัญชีเหล่านี้ไม่ได้รับความคุ้มครองจากรัฐบาลกลางของ ERISA ต่อเจ้าหนี้และเงินของพวกเขาอาจเข้าถึงได้ง่ายกว่าโดยเจ้าหนี้ทางการค้ามากกว่าคู่ค้าที่ บริษัท เป็นผู้สนับสนุน
ที่กล่าวไว้ว่างานเดี่ยว 401 (k) ของคุณอาจได้รับการคุ้มครองโดยการคุ้มครองอื่น ๆ รวมถึงกฎหมายของรัฐที่คุ้มครองบัญชีที่ไม่ใช่ ERISA หากคุณมีบัญชีดังกล่าวและมีความกังวลเกี่ยวกับการยึดเงินของพวกเขาโดยเจ้าหนี้ให้ขอความช่วยเหลือจากผู้เชี่ยวชาญที่ปรึกษาทางการเงินหรือนักกฎหมายที่คุ้นเคยกับการปฏิบัติงานเดี่ยว 401 (k) ในรัฐของคุณ
Feds สามารถแตะกองทุน 401 (k) ของคุณสำหรับภาษีได้มากขึ้น
401 (k) ของคุณไม่ได้รับการยกเว้นจากการจัดวางหรือยึดถ้าคุณเป็นหนี้ภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางในงานที่ค้าง โดยทั่วไปหากคุณมีสิทธิ์ที่จะรับการแจกจ่ายจาก 401 (k) ของคุณแม้ว่าจะถูกลงโทษกรมสรรพากรสามารถยึดมันเพื่อชำระหนี้ของคุณ อย่างไรก็ตามหากคุณไม่ได้รับอนุญาตให้กระจายจากบัญชีของคุณเนื่องจากอายุหรือข้อ จำกัด แผนอื่น ๆ กรมสรรพากรจะไม่ได้รับอนุญาตให้แทนที่กฎระเบียบเหล่านี้
รัฐบาลในระดับอื่น ๆ ขาดอำนาจของหน่วยงานรัฐบาลกลาง ส่วนใหญ่คุณไม่สามารถบังคับให้ใช้เงินเป็นเงิน 401 (k) ของคุณเพื่อจ่ายรายได้ของรัฐและท้องถิ่นทรัพย์สินหรือภาษีอื่น ๆ
แม้ว่าเหตุผลทั่วไปที่น้อยกว่าภาษีที่ค้างชำระ แต่รัฐบาลกลางยังสามารถยึดหรือแต่ง 401 (k) ของคุณได้หากคุณก่ออาชญากรรมกลางและได้รับคำสั่งให้จ่ายค่าปรับหรือค่าปรับ นอกจากนี้คุณอาจถูกสั่งให้ถอนตัวออกจากแผนของคุณหากคุณพบว่ามีการตัดสินผิดทางแพ่งหรือทางอาญาในทางแพ่งหรือทางอาญา
ในขณะที่กรมสรรพากรสามารถรับเงินจาก 401 (k) ของคุณเพื่อชำระภาษีรัฐบาลของรัฐและท้องถิ่นไม่ได้รับอำนาจเดียวกัน
ค่าเลี้ยงดูและการสนับสนุนเด็กอาจถูกนำมาจาก 401 (k)
ในบรรดาหนี้สินบางส่วนที่เจ้าหนี้มีแนวโน้มที่จะประสบความสำเร็จในการจัดหาเงินทุนจาก 401 (k) ของคุณนั้นเป็นหนี้ที่เกี่ยวข้องกับภาระผูกพันในครอบครัว หากคุณค้างชำระค่าเลี้ยงดูบุตรหรือค่าเลี้ยงดูคุณอาจถูกศาลสั่งให้ถอนเงินจาก 401 (k) ของคุณเพื่อชำระหนี้ หากคุณหย่าร้างคู่สมรสของคุณอาจได้รับส่วนหนึ่งของบัญชีของคุณ
ในกรณีเช่นนี้คู่สมรสที่ส่งสิ่งที่เรียกว่าคำสั่งความสัมพันธ์ภายในประเทศที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (QDRO) อาจประสบความสำเร็จในการเพิ่ม 401 (k) ของคุณในฐานะ "ผู้รับเงินสำรอง" ศาลอาจสั่งให้เงินจากบัญชีนั้นถูกส่งไปยังคู่สมรสของคุณแทนที่จะส่งถึงคุณหากคุณมีภาระหนี้สินที่ค้างชำระในภาระหน้าที่ของครอบครัวเหล่านั้น ในขณะที่กฎหมายว่าด้วยการควบคุม QDROs แตกต่างกันไปตามรัฐคำสั่งเหล่านี้อาจประสบความสำเร็จแม้ว่าคุณจะยังไม่โตพอที่จะถอนเงินโดยไม่มีการลงโทษและอาจอนุญาตให้มีการยกเลิกบทลงโทษเหล่านั้นสำหรับการถอนที่จำเป็น
ที่ปรึกษา Insight
โดนัลด์พี. โกลด์
การจัดการสินทรัพย์โกลด์, แคลร์, แคลิฟอร์เนีย
คำตอบทั่วไปคือไม่เจ้าหนี้ไม่สามารถยึดหรือตกแต่งทรัพย์สิน 401 (k) ของคุณ แผน 401 (k) ถูกควบคุมโดยกฎหมายของรัฐบาลกลางที่เรียกว่า ERISA (พระราชบัญญัติความปลอดภัยเกี่ยวกับรายได้เพื่อการเกษียณอายุของพนักงานของปี 1974) สินทรัพย์ในแผนที่ตกอยู่ภายใต้ ERISA ได้รับการคุ้มครองจากเจ้าหนี้ ข้อยกเว้นหนึ่งคือ liens ภาษีของรัฐบาลกลาง กรมสรรพากรสามารถแนบสินทรัพย์ 401 (k) ของคุณหากคุณไม่ชำระภาษีที่ค้างชำระ IRAs ไม่ตกอยู่ภายใต้ ERISA แต่จะให้การคุ้มครองเจ้าหนี้ในระดับหนึ่ง โดยทั่วไปทรัพย์สิน 1 ล้านเหรียญแรกของไออาร์เอได้รับการคุ้มครองจากการฟ้องล้มละลาย กฎหมายของแต่ละรัฐอาจให้ความคุ้มครองเพิ่มเติมนอกเหนือจากนี้
