การมีส่วนร่วมในแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองเช่น 401 (k) s แบบดั้งเดิมนั้นทำแบบพื้นฐานซึ่งจะลบรายได้เหล่านั้นออกจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณและลดภาษีที่คุณจ่ายสำหรับปี
มีข้อ จำกัด ว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมปลอดภาษีให้กับแผนดังกล่าวได้อย่างไร สำหรับปี 2020 วงเงินรายปีอยู่ที่ $ 19, 500 ตามการบริการสรรพากร (IRS) ผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถทำได้เกือบทุกครั้ง - ได้รับอนุญาตจาก 97% ของแผน - บริจาคเงินสมทบเพิ่มเติมอีก 6, 000 ดอลลาร์ในแต่ละปี คุณยังสามารถมีส่วนร่วมในการติดตามเมื่อคุณอายุ 49 ปีโดยที่คุณจะอายุ 50 ปีก่อนสิ้นปีปฏิทิน
ประเด็นที่สำคัญ
- เงินสมทบ 401 (k) s ดั้งเดิมหรือแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติอื่น ๆ ทำด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้าและสามารถหักจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณคุณสามารถมีส่วนร่วมมากถึง 19, 500 เหรียญสหรัฐต่อปีสำหรับแผนดังกล่าวในปี 2019 แผนส่วนใหญ่อนุญาตให้เพิ่มอีก $ 6, 500 ต่อปี ผลงานติดตามสำหรับผู้ที่จะ 50 หรือมากกว่าภายในสิ้นปีที่มีการบริจาคคุณจะต้องจ่ายภาษีเงินได้ในกองทุนในที่สุดคุณถอนออกจากแผนในที่สุด แต่โดยทั่วไปอัตราภาษีของคุณจะต่ำกว่าการเกษียณอายุ อยู่ในระหว่างการทำงานของคุณ
ผลงาน 401 (k) ช่วยลดภาษีของคุณได้อย่างไร
เนื่องจากการมีส่วนร่วมตามแผนลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณภาษีของปีควรลดลงด้วยจำนวนเงินสมทบที่คูณด้วยอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณตามวงเล็บภาษีของคุณ
ยิ่งรายรับของคุณสูงขึ้นและทำให้ฐานภาษีของคุณยิ่งประหยัดภาษีมากขึ้นจากการทำตามแผน ยกตัวอย่างเช่นผู้มีรายได้เพียงรายเดียวที่ทำรายได้ $ 206, 000 ต่อปีและมีส่วนช่วยในการวางแผน $ 5, 000 ต่อปี รายได้ของพวกเขาวางไว้ในวงเล็บภาษี 35% การประหยัดภาษีของพวกเขาจากการบริจาคจึงเท่ากับ $ 5, 000 คูณด้วย 35% หรือ $ 1, 750 จากนั้นเงินสมทบ $ 5, 000 เดียวกันนั้นมอบการลดหย่อนภาษีอีก $ 650 ให้แก่ผู้มีรายได้สูงของเรามากกว่าผู้มีรายได้ $ 55, 000 ต่อปีที่เราอ้างถึงก่อนหน้านี้
อย่างไรก็ตามโปรดทราบว่าหากคุณเลือกตัวเลือก Roth 401 (k) หากนายจ้างของคุณเสนอให้การบริจาคของคุณจะไม่ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ แต่การมีส่วนร่วมของคุณจะทำกับรายได้หลังหักภาษี อย่างไรก็ตามเมื่อเกษียณอายุเมื่อคุณถอนการบริจาคคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับการแจกแจงเหล่านี้
การกระจายจาก 401 (k)
แน่นอนว่าคุณไม่ต้องจ่ายภาษีตลอดไปจากเงินช่วยเหลือ 401 (k) ของคุณจนกว่าคุณจะถอนออกจากแผน เมื่อคุณทำเช่นนั้นคุณจะต้องจ่ายภาษีรายได้จากการถอนหรือ "การกระจาย" ตามอัตราภาษีของคุณในขณะนั้น หากคุณถอนเงินเมื่อคุณอายุน้อยกว่า59½คุณอาจจะต้องจ่ายค่าปรับถอนก่อนกำหนด 10% ของจำนวนเงินเช่นกัน
อย่างไรก็ตามโอกาสที่คุณจะจ่ายเงินน้อยลงเพื่อถอนเงินจากแผนในการเกษียณกว่าที่คุณทำเมื่อคุณบริจาคเงิน นั่นเป็นเพราะรายได้ของคุณ (และอัตราภาษี) มีแนวโน้มที่จะลดลงเมื่อเทียบกับปีที่ทำงานของคุณ
ตัวอย่างเช่นสมมติว่าผู้มีรายได้สูงของเราจะเกษียณและเริ่มถอนเงิน $ 5, 000 ต่อปีจากแผนของเธอเพื่อเสริม $ 75, 000 เธอได้รับรายปีจากประกันสังคมและแหล่งรายได้หลังเกษียณอื่น ๆ ด้วยรายได้ 80, 000 ดอลลาร์ต่อปีเธอจะอยู่ในเกณฑ์ภาษี 25% และจะจ่าย $ 1, 250 จากการถอนแผนเหล่านั้น นั่นคือภาษี $ 500 น้อยกว่า $ 1, 750 ที่เธอจะจ่ายถ้าเธอไม่ได้บริจาคเงิน 5, 000 ดอลลาร์ให้กับแผนและจ่ายภาษีแทนเงินนั้นเพื่อใช้สำหรับวัตถุประสงค์อื่น (ในสถานการณ์นี้เธอจะไม่สนุกกับการใช้เงิน $ 500 ในปีต่อ ๆ ไปซึ่งรวมถึงการลงทุนเพื่อผลกำไรที่สูงขึ้น)
แผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองต้องได้รับการปฏิบัติด้านภาษีนี้ไม่เพียง แต่จะถูกถอนออกจากการมีส่วนร่วมดั้งเดิมในบัญชี รายได้จากการลงทุนใด ๆ ที่เงินบริจาคอาจได้รับในช่วงหลายปีที่ผ่านมาระหว่างการบริจาคและการจำหน่ายสามารถถอนได้เช่นเดียวกันกับภาษีเงินได้ที่เกี่ยวข้อง
ที่สามารถช่วยเพิ่มการมีส่วนร่วมของคุณไปยังบัญชีการเกษียณอายุเป็นกลยุทธ์การลงทุนที่ดีกว่าการนำเงินไปยังบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ปกติ นั่นเป็นเพราะการข้ามภาษีการจ่ายเงินในบัญชีของคุณช่วยให้คุณมีเงินทุนมากขึ้นในนามของคุณในช่วงหลายปีที่นำไปสู่การเกษียณอายุ
ตัวอย่างเช่นคนในวงเล็บภาษี 25% กับ 20 ปีจนกว่าพวกเขาจะเกษียณอาจมีส่วนร่วมในการ $ 400 ต่อเดือนกับแผน 401 (k) หรือโอนรายได้จำนวนเดียวกันไปยังบัญชีนายหน้าซื้อขาย ตัวเลือกหลังจะให้ผลตอบแทนรายเดือนเพียง $ 300 หลังจากจ่ายภาษี 25% จากรายได้ $ 400 เงินพิเศษ $ 100 ต่อเดือนจากตัวเลือก 401 (k) ไม่เพียง แต่เพิ่มการมีส่วนร่วม แต่ยังขยายไข่รังด้วยการมียอดเงินที่มากขึ้นซึ่งรายได้สามารถรวมกันหลายสิบปี ความแตกต่างระหว่างสถานการณ์อาจเป็นจำนวนหมื่นในระยะยาว
