สารบัญ
- มุมมองเกี่ยวกับประโยชน์ของ Roth 401 (k)
- กฎระเบียบ
- ปัจจัยในกระบวนการตัดสินใจ
- บรรทัดล่าง
บัญชี Roth 401 (k) เปิดตัวในชุมชนการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุในปี 2549 สร้างขึ้นโดยบทบัญญัติของพระราชบัญญัติการกระทบยอดการเติบโตทางเศรษฐกิจและการลดหย่อนภาษีในปี 2544 และจำลองตาม Roth IRA, Roth 401 (k) เป็นนายจ้าง - บัญชีออมทรัพย์เพื่อการลงทุนที่สนับสนุนซึ่งเปิดโอกาสให้พนักงานสามารถออมเพื่อการเกษียณด้วยเงินหลังหักภาษี
ผู้เข้าร่วมในแผน 403 (b) มีสิทธิ์เข้าร่วมในบัญชี Roth
แม้ว่าความสามารถในการมีส่วนร่วมกับ Roth 401 (k) เดิมถูกกำหนดให้หมดอายุในปลายปี 2010 พระราชบัญญัติคุ้มครองบำนาญของปี 2549 ทำให้ Roth 401 (k) เป็นแบบถาวร
ประเด็นที่สำคัญ
- Roth 401 (k) เป็นแผนการออมทรัพย์ที่นายจ้างให้การสนับสนุนซึ่งช่วยให้พนักงานมีทางเลือกในการลงทุนดอลลาร์หลังหักภาษีสำหรับการเกษียณอายุข้อ จำกัด การบริจาคสำหรับปี 2020 คือ 19, 500 เหรียญสหรัฐสำหรับผู้ที่มีอายุต่ำกว่า 50 ปีและ 26, 000 ดอลลาร์สำหรับผู้มีอายุ 50 ปีขึ้นไป ภาษีจากการบริจาคของคุณการถอนเงินที่คุณทำหลังอายุ59½จะไม่ต้องเสียภาษีหากบัญชีได้รับการสนับสนุนอย่างน้อยห้าปีเช่นเดียวกับ Roth IRA คุณจะต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำจาก Roth 401 (k) เริ่มตั้งแต่อายุ 70½. ผู้ที่มีภาษีอยู่ในระดับต่ำหรือผู้ที่คาดว่าจะจ่ายภาษีที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุอาจได้รับประโยชน์จากการเปิด Roth 401 (k)
มุมมองเกี่ยวกับประโยชน์ของ Roth 401 (k)
ประโยชน์ที่ได้รับจาก Roth 401 (k) นั้นขึ้นอยู่กับมุมมองของคุณเป็นส่วนใหญ่ จากมุมมองของรัฐบาล Roth 401 (k) สร้างรายได้ปัจจุบันในรูปของดอลลาร์ภาษี มันแตกต่างจาก 401 (k) แบบดั้งเดิมซึ่งนักลงทุนจะได้รับการลดหย่อนภาษีจากการบริจาคของพวกเขา ต้องขอบคุณการหักเงินทุนที่ปกติจะเสียให้กับ IRS จะยังคงอยู่ในบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีจนกว่าพวกเขาจะถูกถอนออก
จากมุมมองของนักลงทุนบัญชีคาดว่าจะเติบโตในช่วงเวลาและเงินที่จะหายไปกับคนเสียภาษีแทนจะใช้เวลาทั้งหมดของปีที่ทำงานให้กับนักลงทุน รัฐบาลยังต้องการให้สินทรัพย์เหล่านั้นเติบโตเพราะการเลื่อนเวลาภาษีสิ้นสุดลงเมื่อเงินถูกถอนออกจากบัญชี ในสาระสำคัญรัฐบาลให้การลดหย่อนภาษีแก่คุณในวันนี้ด้วยความหวังว่าจะมีเงินมากขึ้นในการเก็บภาษีในอนาคต
Roth 401 (k) ทำงานในสิ่งที่ตรงกันข้าม เงินที่คุณได้รับในวันนี้ถูกเก็บภาษีในวันนี้ เมื่อคุณใส่เงินหลังหักภาษีนี้ลงใน Roth 401 (k) การถอนเงินที่คุณรับหลังจากอายุ59½จะไม่ต้องเสียภาษีหากบัญชีได้รับการสนับสนุนเป็นเวลาอย่างน้อยห้าปี โอกาสของเงินปลอดภาษีในระหว่างการเกษียณอายุเป็นที่น่าสนใจสำหรับนักลงทุน
โอกาสของการเสียภาษีดอลลาร์ในวันนี้แทนที่จะรอการตัดบัญชีเป็นสิ่งที่น่าดึงดูดสำหรับรัฐบาล ในความเป็นจริงมันเป็นเรื่องที่น่าสนใจมากที่ผู้ร่างกฎหมายได้หารือถึงการขจัด IRAs แบบลดหย่อนภาษีแบบดั้งเดิมและแทนที่ด้วยบัญชีเช่น Roth 401 (k) และ Roth IRA
กฎระเบียบ
แตกต่างจาก Roth IRA ซึ่งมีข้อ จำกัด รายได้ที่ จำกัด นักลงทุนบางส่วนจากการเข้าร่วมไม่มีข้อ จำกัด รายได้สำหรับ Roth 401 (k) นักลงทุนสามารถมีส่วนร่วมกับ Roth 401 (k), 401 (k) แบบดั้งเดิมหรือการรวมกันของทั้งสองโดยสมมติว่าทั้งสองได้รับการเสนอจากนายจ้างของพวกเขา
อย่างไรก็ตามข้อ จำกัด การบริจาคยังคงเหมือนเดิมไม่ว่าคุณจะเลือกบัญชีแบบดั้งเดิม Roth หรือทั้งสองอย่างก็ตาม ขีด จำกัด การบริจาคสำหรับปี 2562 กำหนดไว้ที่ $ 19, 000 สำหรับผู้ที่มีอายุต่ำกว่า 50 ปีและ $ 25, 000 สำหรับผู้ที่มีอายุตั้งแต่ 50 ปีขึ้นไป ในปี 2020 ตัวเลขนี้สูงถึง $ 19, 500 และเพิ่มอีก $ 6, 500 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป
ขีด จำกัด การบริจาคเป็นข้อดีอย่างหนึ่งที่ Roth 401 (k) มีมากกว่า Roth หรือ IRA ดั้งเดิม: จำนวนเงินรวมที่คุณสามารถมีส่วนร่วมกับบัญชีเหล่านั้นคือ $ 6, 000 ต่อปี ($ 7, 000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป) ในปี 2019 และ 2020
การตัดสินใจเกี่ยวกับแผนการที่คุณเลือกนั้นขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางการเงินส่วนบุคคลของคุณเป็นส่วนใหญ่ หากคุณคาดว่าจะอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นหลังจากเกษียณอายุมากกว่าที่คุณอยู่ในปีที่ทำงานของคุณ Roth 401 (k) อาจเป็นวิธีที่จะไป - มันจะให้การถอนแบบปลอดภาษีเมื่อคุณเกษียณ
แม้ว่าผู้ลงทุนส่วนใหญ่จะประสบกับอัตราภาษีที่ลดลงเมื่อเกษียณอายุ แต่ผู้เกษียณมักมีการหักภาษีน้อยลงและยังมีผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากการออกกฎหมายในอนาคตซึ่งอาจส่งผลให้อัตราภาษีสูงขึ้น เมื่อพิจารณาถึงความไม่แน่นอนของอัตราภาษีในอนาคตแรงงานหนุ่มสาวที่มีอัตราภาษีเงินได้ต่ำกว่าในปัจจุบันอาจต้องการพิจารณาลงทุนในโครงการหลังหักภาษีเช่น Roth 401 (k) ซึ่งเป็นอัตราภาษีที่ต่ำกว่า
ปัจจัยในกระบวนการตัดสินใจ
มีหลายปัจจัยที่อาจมีอิทธิพลต่อคุณตัดสินใจเปิด Roth 401 (k) หรือไม่
- บริษัท ของคุณอาจไม่เสนอ Roth 401 (k) การทำเช่นนี้เป็นความสมัครใจของนายจ้างและเพื่อที่จะเสนอแผนดังกล่าวนายจ้างจะต้องจัดทำระบบติดตามเพื่อแยกทรัพย์สิน Roth ออกจากแผนปัจจุบันของ บริษัท นี่อาจเป็นข้อเสนอที่มีราคาแพงและนายจ้างของคุณอาจเลือกที่จะไม่ทำเช่นนั้นเช่นเดียวกับ Roth IRAs ผู้เข้าร่วม Roth 401 (k) จะต้องได้รับการแจกแจงขั้นต่ำที่จำเป็นเมื่ออายุ70½ซึ่งบังคับให้นักลงทุน หรือต้องการพวกเขา ความต้องการการกระจายสามารถหลีกเลี่ยงได้โดยการหมุนไปยัง Roth IRA แต่การทำเช่นนั้นเป็นเรื่องยุ่งยากในการจัดการและผู้ออกกฎหมายอาจเปลี่ยนแปลงกฎเมื่อใดก็ได้เพื่อห้ามการถ่ายโอนดังกล่าวมีทั้ง Roth และ 401 (k) แบบดั้งเดิม เพื่อรับเงินจากบัญชีปลอดภาษีและ / หรือภาษีรอตัดบัญชีของคุณซึ่งสามารถช่วยคุณจัดการรายได้ที่ต้องเสียภาษีในการเกษียณอายุ
เงินสมทบที่นายจ้างของคุณทำกับ Roth 410 (k) จะต้องนำไปฝากในบัญชี 401 (k) แบบดั้งเดิม
บรรทัดล่าง
คุณควรประเมินอัตราภาษีปัจจุบันของคุณกับอัตราภาษีในอนาคตที่คาดไว้ก่อนตัดสินใจลงทุนใน Roth 401 (k) อัตราภาษีที่ต่ำกว่าที่คุณคาดไว้ในภายหลังจะทำให้บัญชีประเภทนี้น่าสนใจ แต่ถ้าตรงกันข้ามก็เป็นจริงโปรแกรมภาษีรอการตัดบัญชีอาจเป็นตัวเลือกที่ดีกว่า อย่าลืมว่าสินทรัพย์ที่มีบัญชี 401 (k) แบบดั้งเดิมนั้นไม่สามารถเปลี่ยนเป็น Roth 401 (k) ได้
