401 (K) กับ roth ira: อะไรคือความแตกต่าง?

401 (k) s และ Roth IRAs เป็นบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ได้รับความนิยมซึ่งแตกต่างกันไปในเรื่องการปฏิบัติทางภาษีการลงทุนและเงินสมทบนายจ้าง ในสถานการณ์ที่สมบูรณ์แบบคุณจะต้องมีทั้งสองอย่างที่จะนำเงินทุนสำหรับการเกษียณอายุ อย่างไรก็ตามหากคุณต้องตัดสินใจเลือกระหว่างสองวิธีต่อไปนี้เป็นวิธีที่บัญชีเหล่านี้แตกต่างกัน

ประเด็นที่สำคัญ

• หากนายจ้างของคุณเสนอโปรแกรมจับคู่ 401 (k) มันเป็นโอกาสที่ดีที่จะประหยัดเงินดอลลาร์ที่เกษียณอายุมากขึ้น Roth IRA ไม่ได้เสนอสิทธิประโยชน์ประเภทเดียวกันเนื่องจากเป็นบัญชีที่เป็นของแต่ละคนหากคุณเชื่อว่าคุณกำลังจะไป จะอยู่ในวงเล็บรายได้ที่สูงขึ้นในการเกษียณอายุ Roth IRA อาจทำให้รู้สึกมากที่สุดมีทั้ง 401 (k) และ Roth IRA (หากคุณสามารถจ่ายให้กองทุนทั้งสอง) นำเสนอโอกาสมากที่สุดสำหรับการเกษียณอายุที่ได้รับการสนับสนุนอย่างดี

แผน 401 (k) คืออะไร?

ตั้งชื่อตามมาตรา 401 (k) ของประมวลรัษฎากรภายใน 401 (k) เป็นแผนการเกษียณอายุของนายจ้าง ในการมีส่วนร่วม 401 (k) คุณกำหนดส่วนหนึ่งของแต่ละ paycheck เพื่อโอนเข้าสู่แผน การมีส่วนร่วมเหล่านี้เกิดขึ้นก่อนหักภาษีเงินได้จากเช็คของคุณ

ตัวเลือกการลงทุนในแผน 401 (k) ที่แตกต่างกันสามารถแตกต่างกันอย่างมากขึ้นอยู่กับผู้ให้บริการแผน อย่างไรก็ตามไม่ว่าคุณจะเลือกกองทุนใด (หรือกองทุนใด) กำไรจากการลงทุนใด ๆ ที่เกิดขึ้นภายในแผนจะไม่ถูกเก็บภาษีโดยสรรพากร (IRS)

กำไรจากการลงทุนที่คุณทำภายใน 401 (k) จะไม่ถูกเก็บภาษีโดย IRS

401 (k) ข้อ จำกัด การบริจาค

401 (k) s มีขีด จำกัด การบริจาคสูงกว่า Roth IRAs มาก สำหรับ 2019 ข้อ จำกัด การสนับสนุน 401 (k) คือ:

• $ 19, 000 ถ้าคุณอายุต่ำกว่า 50 $ 25, 000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

401 (k) การจับคู่ผู้ว่าจ้าง

แผน 401 (k) นั้นมีประโยชน์มากที่สุดเมื่อนายจ้างของคุณเสนอการจับคู่โดยบริจาคเงินเพิ่มเติมให้กับบัญชี 401 (k) ของคุณ การจับคู่มักจะเป็นเปอร์เซ็นต์ของการบริจาคของคุณสูงสุดถึงเปอร์เซ็นต์ที่แน่นอนของเงินเดือนของคุณ ตัวอย่างเช่นนายจ้างของคุณอาจจับคู่ 50% ของเงินสมทบของคุณสูงถึง 6% ของเงินเดือนของคุณ การจับคู่นายจ้างไม่ได้นับรวมอยู่ในขีด จำกัด การบริจาคของคุณ แต่ IRS จะ จำกัด จำนวนเงินทั้งหมดที่สามารถเข้าสู่ 401 (k) ของคุณในแต่ละปี (ผลงานของคุณรวมถึงการแข่งขัน)

สำหรับ 2019 ขีด จำกัด การสนับสนุนรวมสำหรับ 401 (k) คือ:

• $ 56, 000 ถ้าคุณอายุต่ำกว่า 50 $ 62, 000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป 100% ของเงินเดือนของคุณ (ถ้าน้อยกว่าขีด จำกัด ของดอลลาร์)

401 (k) ภาษี

คุณได้รับการลดหย่อนภาษีเมื่อคุณมีส่วนร่วมกับ 401 (k) นั่นเป็นเพราะคุณสามารถหักเงินสมทบของคุณเมื่อคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีรายได้ วิธีนี้ช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีซึ่งช่วยให้คุณประหยัดเงิน

คุณจะจ่ายภาษีหลังจากอายุเกษียณและเริ่มถอนเงินจากแผน การแจกแจงเหล่านี้ตามที่ทราบกันดีนั้นขึ้นอยู่กับภาษีเงินได้ในอัตราภาษีปัจจุบันของคุณ หากคุณคิดว่ารายได้ของคุณจะสูงขึ้นเมื่อคุณเกษียณคุณอาจต้องการวางแผนล่วงหน้าเนื่องจากรายได้ทั้งหมดจากการกระจายของคุณจะถูกเก็บภาษี

401 (k) การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น

ข้อดี

• จับคู่นายจ้าง

• ขีด จำกัด ผลงานที่สูงขึ้น

• ดูแลโดยนายจ้าง

จุดด้อย

• ตัวเลือกการลงทุนน้อยลง

• การกระจายขั้นต่ำที่จำเป็น

• ค่าธรรมเนียมที่สูงขึ้น

Roth IRA คืออะไร

รูปแบบของบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคลแบบดั้งเดิม (IRAs), Roth IRA ตั้งขึ้นโดยตรงระหว่างบุคคลและ บริษัท การลงทุน นายจ้างของคุณไม่เกี่ยวข้อง

เมื่อคุณตั้งค่าและควบคุมบัญชีตัวเลือกการลงทุนของคุณจะไม่ จำกัด เฉพาะสิ่งที่ผู้ให้บริการแผนเสนอ สิ่งนี้จะช่วยให้ผู้ถือ IRA มีอิสระในการลงทุนในระดับสูงกว่าพนักงานที่มีแผน 401 (k) ถึงแม้ว่าค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บโดยผู้ให้บริการเหล่านั้นมักจะสูงกว่า

ตรงกันข้ามกับ 401 (k) เงินหลังหักภาษีถูกนำมาใช้เพื่อกองทุน Roth IRA เป็นผลให้ไม่มีการเรียกเก็บภาษีเงินได้จากการถอนระหว่างการเกษียณอายุ ในขณะที่อยู่ในบัญชีการลงทุนใด ๆ ที่ไม่ได้รับการยกเว้น

ขีด จำกัด การสนับสนุน Roth IRA

ข้อ จำกัด การบริจาคนั้นเล็กกว่ามากกับบัญชี Roth IRA สำหรับปี 2562 การบริจาครายปีสูงสุดของ Roth IRA คือ:

• $ 6, 000 ถ้าคุณอายุต่ำกว่า 50 $ 7, 000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป

รายได้ Roth IRA

ในปี 2019 คุณสามารถมีส่วนร่วมอย่างเต็มที่หากรายได้ของคุณน้อยกว่า $ 122, 000 สำหรับบุคคลและ $ 193, 000 ถ้าคุณแต่งงานด้วยกัน หากรายได้ของคุณอยู่ระหว่าง $ 122, 000 ถึง $ 137, 000 สำหรับบุคคลและ $ 193, 000 และ $ 203, 000 สำหรับการยื่นเอกสารที่แต่งงานแล้วคุณสามารถบริจาคได้น้อยลง หากคุณมีรายได้มากกว่า $ 137, 000 ต่อปีหรือ $ 203, 000 สำหรับการยื่นเอกสารร่วมกันคุณไม่สามารถบริจาค Roth IRA ได้

ถอนเงิน Roth IRA

คุณสามารถถอนการบริจาค Roth IRA ของคุณได้ทุกเวลาหรือทุกช่วงอายุโดยไม่มีภาษีหรือค่าปรับ อย่างไรก็ตามการถอนรายได้อาจต้องเสียภาษีและโทษ 10% ขึ้นอยู่กับอายุของคุณและระยะเวลาที่คุณมีบัญชี

โดยทั่วไปคุณสามารถหลีกเลี่ยงภาษีและค่าปรับหากบัญชีของคุณมีอายุอย่างน้อยห้าปีและการถอนคือ:

• สร้างขึ้นหลังจากที่คุณอายุครบ59½, ถูกเอาไปเนื่องจากความพิการถาวร, ทำโดยผู้รับผลประโยชน์หรือทรัพย์สมบัติหลังจากคุณเสียชีวิต, หรือใช้เพื่อซื้อ, สร้างหรือสร้างบ้านหลังแรกของคุณ

Roth IRA ต่างจาก 401 (k) s ไม่มี RMD ในช่วงชีวิตของคุณ หากคุณไม่ต้องการเงินในวัยเกษียณคุณสามารถฝากเงินไว้ในบัญชีซึ่งสามารถเติบโตได้โดยไม่ต้องเสียภาษีสำหรับผู้รับผลประโยชน์ของคุณ

นี่คือบทสรุปของข้อดีและข้อเสียของ Roth IRAs

ข้อดี

• การถอนจะไม่ต้องเสียภาษีในการเกษียณอายุ

• ตัวเลือกการลงทุนเพิ่มเติม

• ไม่มี RMD ในช่วงชีวิตของคุณ

จุดด้อย

• ลดข้อ จำกัด การบริจาค

• ขีด จำกัด รายได้สามารถป้องกันคุณจากการมีส่วนร่วม

• ไม่มีนายจ้างที่ตรงกัน

บรรทัดล่าง

นี่คือบทสรุปของความแตกต่างระหว่าง 401 (k) s และ Roth IRAs

401 (k) s กับ Roth IRAs
ลักษณะเฉพาะ	401 (k)	Roth IRA
ลดหย่อนภาษีล่วงหน้า	ใช่. ผลงานจะนำไปหักลดหย่อน	ไม่
การถอนเงิน	เก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ	ปลอดภาษี
ข้อ จำกัด การบริจาค	$ 19, 000 หรือ $ 25, 000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป	$ 6, 000 หรือ $ 7, 000 ถ้าคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป
ขีด จำกัด รายได้	ไม่	ใช่. ที่รายได้สูงกว่าผลงานจะลดลงหรือตัดออก
จับคู่นายจ้าง	ใช่. มีข้อ จำกัด 56, 000 ดอลลาร์ ($ 62, 000 สำหรับอายุ 50 ปีขึ้นไป) จากการรวมกันระหว่างนายจ้างและลูกจ้าง	ไม่
การหักเงินเดือนอัตโนมัติ	ใช่	ไม่
อายุที่เร็วที่สุดในการถอนเงินโดยไม่มีค่าปรับ	59½	ถอนการสนับสนุนได้ทุกเวลาสร้างรายได้59½
RMDs	ใช่. RMD จะต้องเริ่มต้นในวันที่ 1 เมษายนหลังจากนั้นในช่วงปลายปีที่คุณอายุ 70 ​​ปีหรือปีที่คุณเกษียณ	ไม่ใช่ในช่วงอายุของเจ้าของ
ค่าธรรมเนียมเฉลี่ย	สูง	ต่ำ
ทางเลือกการลงทุน	น้อย	จำนวนมาก
ปรับปรุงโดย	นายจ้าง	ตนเอง