ความแตกต่างระหว่างสามขั้นตอนและห้าคืออะไร

การวิเคราะห์ของดูปองท์เป็นวิธีการสลายตัวทางคณิตศาสตร์ที่ให้ข้อมูลเชิงลึกเพิ่มเติมเกี่ยวกับองค์ประกอบที่ผลักดันผลตอบแทนของ บริษัท ต่อทุนหรือ ROE การวิเคราะห์ของดูปองท์แบ่ง ROE ลงเป็นปัจจัยสนับสนุนหลายประการ ขึ้นอยู่กับระดับของรายละเอียดและความต้องการเฉพาะบุคคลสามารถใช้การวิเคราะห์ DuPont สามขั้นตอนหรือห้าขั้นตอน

การวิเคราะห์ของดูปองท์สามขั้นตอนทำให้ ROE ซึ่งสูตรคือส่วนของรายได้สุทธิ / ส่วนของผู้ถือหุ้นแบ่งออกเป็นสามส่วนที่เกี่ยวข้อง: ผลิตภัณฑ์ของอัตรากำไรการหมุนเวียนของสินทรัพย์และการยกระดับทางการเงินหรือสามขั้นตอน สูตรสำหรับสามอัตราส่วนดังต่อไปนี้: กำไรสุทธิ / รายได้สุทธิรายได้สุทธิ / สินทรัพย์รวมและสินทรัพย์รวม / ส่วนของผู้ถือหุ้นตามลำดับ ในการใช้พีชคณิตพื้นฐานรายได้สุทธิในตัวเศษของกำไรและตัวหารของการหมุนเวียนของสินทรัพย์จะยกเลิกซึ่งกันและกัน ในทำนองเดียวกันสินทรัพย์รวมในสูตรสำหรับการหมุนเวียนสินทรัพย์และการใช้ประโยชน์ทางการเงินจะยกเลิกซึ่งกันและกัน หลังจากใช้ตรรกะนั้นสิ่งที่เหลืออยู่ก็คือตัวเศษของกำไรซึ่งก็คือรายได้สุทธิและส่วนของการใช้ประโยชน์ทางการเงินซึ่งเป็นส่วนของผู้ถือหุ้นหรือมากกว่า ROE

วิธีห้าขั้นตอนของการวิเคราะห์ DuPont เป็นส่วนเสริมของวิธีสามขั้นตอน นอกจากนี้ยังแบ่ง ROE ออกเป็นสองส่วนเพิ่มเติมหรือขั้นตอนที่ให้รายละเอียดเพิ่มเติม ดำเนินการต่อจากวิธีสามขั้นตอนในขั้นตอนที่สี่อัตรากำไรถูกแบ่งเป็นรายได้ก่อนหักภาษี / ยอดขายคูณด้วย 1 ลบด้วยอัตราภาษี จากนั้นขั้นตอนที่ห้าแบ่งผลกระทบของดอกเบี้ยด้วยการรับรายได้ก่อนดอกเบี้ยและภาษี / การขายจากนั้นลบอัตราส่วนของดอกเบี้ย / ขายจากการหมุนเวียนของสินทรัพย์ เช่นเดียวกับวิธีสามขั้นตอนโดยใช้ตรรกะเชิงพีชคณิตส่วนต่างๆจะถูกยกเลิกซึ่งท้ายที่สุดก็จะทิ้งสูตรไว้สำหรับ ROE

การวิเคราะห์ของดูปองท์ส่วนใหญ่จะใช้เพื่อทำความเข้าใจสาเหตุและผลกระทบผ่านการตรวจสอบแรงผลักดันพื้นฐาน ROE มันมีประโยชน์อย่างยิ่งเมื่อมีส่วนร่วมในการวิเคราะห์อัตราส่วนที่กว้างขึ้นในฐานะนักลงทุนที่คาดหวังหรือนักวิเคราะห์ทางการเงิน เมื่อเปรียบเทียบการวิเคราะห์ของดูปองท์ระหว่างคู่แข่งสองรายความแตกต่างในการใช้งานสำหรับวิธีการสามขั้นตอนและห้าขั้นตอนนั้นเกิดขึ้นโดยมีความต้องการคำอธิบายเพิ่มเติมนอกเหนือจากสิ่งที่เปิดเผยโดยใช้กระบวนการสามขั้นตอนหรือไม่