สารบัญ
- 529 แผน
- IRAs ดั้งเดิมและ Roth
- Coverdells
- บัญชีฝากทรัพย์สิน
- เงินสด
- บรรทัดล่าง
ลูกของคุณ (หรือหลาน) อาจมีอายุแค่สองขวบ แต่ก็ยังไม่เร็วเกินไปที่จะเริ่มคิดว่าคุณจะจ่ายค่าเรียนอย่างไร นี่คือเหตุผล: คาดว่าจะมีค่าใช้จ่าย $ 244, 667 ส่งเด็กวัยหัดเดินของคุณไปยังวิทยาลัยรัฐในรัฐเป็นเวลาสี่ปี คิดเกี่ยวกับวิทยาลัยเอกชน? ที่จะทำงาน $ 553, 064 ตามเวลาเด็กวัยหัดเดินของคุณพร้อมสำหรับการศึกษาที่สูงขึ้น
ประเด็นที่สำคัญ
- ค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยเพิ่มขึ้นเรื่อย ๆ ในแต่ละปีดังนั้นจึงเป็นการดีสำหรับผู้ปกครองและปู่ย่าตายายที่จะเริ่มแผนการออมทรัพย์เมื่อเด็ก / หลานเป็นเด็กแผน 529 เป็นหนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดและประหยัดภาษีเพื่อประหยัดค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับสูง IRAs สามารถใช้จ่ายค่าใช้จ่ายในวิทยาลัยได้ แต่ผู้ปกครองควรแน่ใจว่าความต้องการเกษียณอายุของพวกเขาได้รับการคุ้มครองครอบคลุม ESAs อนุญาตให้คุณจัดสรร $ 2, 000 ต่อผู้รับผลประโยชน์ต่อปีผู้ปกครองและปู่ย่าตายายสามารถตั้งค่าบัญชีผู้ดูแลเพื่อกองทุนการศึกษาระดับสูง อาจ จำกัด ความช่วยเหลือทางการเงินของนักเรียน
ค่าใช้จ่ายของวิทยาลัยมีแนวโน้มที่จะเพิ่มขึ้นสองเท่าของอัตราเงินเฟ้อในแต่ละปีซึ่งเป็นแนวโน้มที่คาดว่าจะดำเนินต่อไปเรื่อย ๆ นี่คือสิ่งที่คุณสามารถคาดหวังได้ว่าจะจ่ายค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมและห้องและคณะกรรมการในแต่ละปีตามเวลาที่ลูกของคุณ (หรือหลาน) พร้อมที่จะมุ่งหน้าสู่วิทยาลัย (สมมติว่าอัตราเงินเฟ้อของวิทยาลัยอยู่ที่ 6%):
| ค่าใช้จ่ายวิทยาลัยในอนาคตประจำปีโดยประมาณ | |||
|---|---|---|---|
| อายุปัจจุบัน | ในรัฐสาธารณะ | สาธารณะนอกรัฐ | เอกชน |
| 16 | $ 24, 737 | $ 43, 377 | $ 55, 918 |
| 14 | $ 27, 795 | $ 48, 738 | $ 62, 830 |
| 12 | $ 31, 230 | $ 54, 762 | $ 70, 595 |
| 10 | $ 35, 090 | $ 61, 531 | $ 79, 321 |
| 8 | $ 39, 428 | $ 69, 136 | $ 89, 125 |
| 6 | $ 44, 301 | $ 77, 681 | $ 100, 141 |
| 4 | $ 49, 777 | $ 87, 283 | $ 112, 518 |
| 2 | $ 55, 929 | $ 98, 071 | $ 126, 426 |
โปรดทราบว่าตัวเลขเหล่านี้แสดงถึงต้นทุนหนึ่งปี จำนวนปีที่บุตรของคุณเข้าเรียนในวิทยาลัยจะขึ้นอยู่กับระดับที่พวกเขาต้องการ ในขณะที่นักเรียนหลายคนมีคุณสมบัติที่จะได้รับความช่วยเหลือทางการเงินทุนการศึกษาและเงินช่วยเหลือเพื่อช่วยครอบคลุมค่าใช้จ่ายของวิทยาลัย หนึ่งในวิธีที่ง่ายที่สุดคือการลงทุนเงินที่คุณได้จัดสรรไว้สำหรับบุตรหลานของคุณหรือปีเรียนของหลานในยานพาหนะการลงทุนที่เสียภาษี แผนและบัญชีเหล่านี้ช่วยให้คุณประหยัดได้อย่างมีประสิทธิภาพสำหรับการศึกษาของบุตรหลานหรือหลานของคุณในขณะที่ป้องกันเงินออมจากกรมสรรพากรให้มากที่สุด
529 แผน
“ หนึ่งในวิธีที่ดีที่สุดในการช่วยเหลือเด็กทางการเงินในขณะที่จำกัดความรับผิดทางภาษีของคุณเองก็คือการใช้แผนวิทยาลัย 529 แห่ง” Sam Davis หุ้นส่วน / การเงินที่ปรึกษาของ TBH Global Asset Management กล่าว แผน 529 เป็นแผนการลงทุนที่ไม่ต้องเสียภาษีซึ่งช่วยให้ครอบครัวประหยัดค่าใช้จ่ายในอนาคตของผู้ได้รับผลประโยชน์
แผนมีข้อ จำกัด สูงในการสนับสนุนซึ่งทำด้วยดอลลาร์หลังหักภาษี คุณสามารถมีส่วนร่วมได้ถึงจำนวนการยกเว้นประจำปีในแต่ละปีซึ่งเท่ากับ $ 15, 000 ในปี 2020 ("การยกเว้นประจำปี" คือจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถโอนด้วยของขวัญในรูปแบบเงินสดหรือสินทรัพย์อื่น ๆ ให้กับคนจำนวนมากตามที่คุณต้องการ ไม่รวมภาษีของขวัญ) การถอนทั้งหมดจาก 529 นั้นฟรีจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางตราบใดที่พวกเขาใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม (รัฐส่วนใหญ่เสนอการถอนแบบปลอดภาษีเช่นกัน)
ผู้ที่มีเงินสามารถ "superfund" แผน 529 โดยบริจาคห้าปีพร้อมกันต่อเด็กต่อคนโดยไม่ต้องเสียภาษีของขวัญ ตัวอย่างเช่นนี่หมายความว่าปู่ย่าตายายที่ร่ำรวยสองคนสามารถบริจาคเงินให้คนละ 75, 000 ดอลลาร์ (150, 000 ดอลลาร์ต่อคู่) เมื่อเด็กเป็นเด็กและปล่อยให้เงินเติบโตเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายทั้งหมด มีกฎที่ซับซ้อนเกี่ยวกับวิธีการทำเช่นนี้ดังนั้นอย่าลองทำโดยไม่ได้รับคำแนะนำด้านภาษีอย่างละเอียด
มี 529 แผนสองประเภท:
แผนการออมของวิทยาลัย
แผนการออมทรัพย์เหล่านี้ทำงานได้เหมือนแผนการลงทุนอื่น ๆ เช่น 410 (k) s และบัญชีเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRAs) ซึ่งการมีส่วนร่วมของคุณนั้นได้ลงทุนในกองทุนรวมหรือผลิตภัณฑ์การลงทุนอื่น ๆ รายได้ของบัญชีขึ้นอยู่กับผลการดำเนินงานของตลาดของการลงทุนและแผนส่วนใหญ่เสนอทางเลือกการลงทุนตามอายุที่มีความอนุรักษ์นิยมมากขึ้นเนื่องจากผู้ได้รับผลประโยชน์ใกล้อายุวิทยาลัย 529 แผนการออมทรัพย์สามารถทำได้โดยรัฐเท่านั้น
แผนการสอนแบบเติมเงิน
แผนการสอนแบบชำระล่วงหน้า (หรือเรียกอีกอย่างว่าแผนการออมทรัพย์แบบมีหลักประกัน) ช่วยให้ครอบครัวสามารถล็อคค่าเล่าเรียนในวันนี้ได้ด้วยการซื้อล่วงหน้า โปรแกรมจะจ่ายออกไปในอนาคตโดยจ่ายให้กับสถาบันที่มีสิทธิ์ของรัฐเมื่อผู้รับประโยชน์อยู่ในวิทยาลัย หากผู้รับผลประโยชน์จบลงด้วยการไปโรงเรียนนอกรัฐหรือเอกชนคุณสามารถโอนเงินค่าบัญชีหรือรับเงินคืนได้ แผนการจัดการเรียนการสอนแบบชำระเงินล่วงหน้าสามารถบริหารงานโดยรัฐและสถาบันการศึกษาระดับสูงถึงแม้ว่ารัฐจะมีจำนวน จำกัด
“ ฉันขอแนะนำให้ลูกค้าของฉันให้ทุน 529 แผนสำหรับการลดหย่อนภาษีเงินได้ที่ไม่มีใครเทียบ” เดวิสกล่าว “ แม้ว่าเงินบริจาคจะไม่หักลดหย่อนภาษีจากการคืนภาษีของรัฐบาลกลาง แต่การลงทุนของคุณเพิ่มขึ้นรอการตัดบัญชีภาษีและการจ่ายเงินเพื่อจ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายในวิทยาลัยของผู้รับผลประโยชน์ออกมาโดยปลอดภาษีจากรัฐบาลกลาง”
IRAs ดั้งเดิมและ Roth
IRA เป็นบัญชีออมทรัพย์ที่ได้รับสิทธิพิเศษทางภาษีซึ่งคุณลงทุนเช่นหุ้นพันธบัตรและกองทุนรวม คุณได้รับเลือกการลงทุนในบัญชีและสามารถปรับการลงทุนตามความต้องการและเป้าหมายของคุณเปลี่ยนแปลง โดยทั่วไปหากคุณถอนตัวออกจาก IRA ของคุณก่อนอายุ 59 you ปีคุณจะต้องชำระภาษีเพิ่มเติม 10% จากการกระจายครั้งแรก
อย่างไรก็ตามคุณสามารถถอนเงินจาก IRA ดั้งเดิมหรือ Roth ของคุณก่อนอายุ59½โดยไม่ต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติม 10% เพื่อชำระค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับสูงที่มีคุณภาพสำหรับตัวคุณเองคู่สมรสของคุณหรือบุตรหลานหรือลูกหลานของคุณ การสละสิทธิ์ใช้กับการลงโทษ 10% เท่านั้น คุณยังจะต้องจ่ายภาษีรายได้จากการจัดจำหน่ายเว้นแต่จะเป็น Roth IRA
การใช้กองทุนเกษียณอายุของคุณเพื่อชำระค่าเล่าเรียนสำหรับบุตรหลานหรือวิทยาลัยของคุณมาพร้อมกับข้อเสียสองประการ:
- ขั้นแรกให้นำเงินออกจากกองทุนเพื่อการเกษียณของคุณ - เงินที่ไม่สามารถนำกลับมาใช้ใหม่ได้ - ดังนั้นคุณต้องแน่ใจว่าคุณได้รับเงินสนับสนุนอย่างเต็มที่สำหรับการเกษียณอายุนอก IRA.Second การแจกแจงของ IRA สามารถนับเป็นรายได้จาก แอปพลิเคชันความช่วยเหลือทางการเงินในปีถัดไปซึ่งสามารถส่งผลกระทบต่อการมีสิทธิ์ได้รับความช่วยเหลือทางการเงินตามความต้องการ
เพื่อหลีกเลี่ยงการเกษียณอายุของคุณเองคุณอาจตั้งค่า Roth IRA ในชื่อบุตรหลานหรือหลานของคุณได้ การจับ: ลูกของคุณ (ไม่ใช่คุณ) จะต้องได้รับรายได้จากงานระหว่างปีที่มีการบริจาค คุณสามารถให้ทุนสนับสนุนการบริจาครายปีของพวกเขาได้ถึงจำนวนเงินสูงสุด แต่เฉพาะในกรณีที่พวกเขามีรายได้
กรมสรรพากรไม่สนใจว่าเงินจะมาจากไหนตราบใดที่ไม่เกินจำนวนเงินที่บุตรหลานของคุณได้รับ ตัวอย่างเช่นถ้าลูกของคุณมีรายได้ $ 500 จากงานฤดูร้อนคุณสามารถบริจาคเงิน 500 เหรียญให้ Roth IRA ด้วยเงินของคุณเองและลูกของคุณสามารถทำอย่างอื่นด้วยรายได้ของพวกเขา
ต่อไปนี้เป็นวิธีดำเนินการ: ถ้าลูกของคุณเป็นผู้เยาว์ (อายุน้อยกว่า 18 หรือ 21 ปีขึ้นอยู่กับสถานะที่คุณอาศัยอยู่) ธนาคารโบรกเกอร์และกองทุนรวมหลายแห่งจะช่วยให้คุณตั้งค่า IRA ผู้ปกครองหรือผู้พิทักษ์ ในฐานะผู้ปกครองคุณ (ผู้ใหญ่) เป็นผู้ควบคุมทรัพย์สินใน IRA ของผู้ดูแลจนกว่าบุตรหลานของคุณจะถึงอายุเสียงส่วนใหญ่ ณ จุดนั้นสินทรัพย์จะถูกส่งไปยังพวกเขา
Coverdells
บัญชีออมทรัพย์เพื่อการศึกษา Coverdell (ESA) สามารถตั้งค่าได้ที่ธนาคารหรือ บริษัท นายหน้าเพื่อช่วยชำระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสำหรับบุตรหลานของคุณหรือหลานของคุณ เช่นเดียวกับแผน 529, ESD ของ Coverdell อนุญาตให้เงินเติบโตภาษีรอการตัดบัญชีและการถอนเงินปลอดภาษีในระดับสหพันธรัฐ (และในกรณีส่วนใหญ่ระดับรัฐ) เมื่อใช้สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติตามที่กำหนด สิทธิประโยชน์ของ ESD Coverdell จะนำไปใช้กับค่าใช้จ่ายในการศึกษาที่สูงขึ้น หากใช้เงินเป็นค่าใช้จ่ายที่ไม่มีเงื่อนไขคุณจะต้องชำระภาษีและปรับเป็นเงิน 10% ของรายได้
การบริจาค ESA ของ Coverdell นั้นไม่สามารถหักลดหย่อนได้และจะต้องทำการบริจาคก่อนผู้รับผลประโยชน์จะถึงอายุ 18 ปี (เว้นแต่เขาหรือเธอจะได้รับผลประโยชน์ความต้องการพิเศษตามที่กรมสรรพากรกำหนด) ในขณะที่สามารถตั้งค่า Coverdell ESA ได้มากกว่าหนึ่งรายการสำหรับผู้รับผลประโยชน์เดียวการบริจาคสูงสุดต่อผู้รับผลประโยชน์ไม่ จำกัด ต่อบัญชีต่อปีถูก จำกัด ไว้ที่ 2, 000 ดอลลาร์
ในการมีส่วนร่วมกับ Coverdell ESA รายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณจะต้องน้อยกว่า $ 110, 000 ในฐานะผู้ยื่นเดี่ยวหรือ 220, 000 ดอลลาร์สำหรับการยื่นคู่สมรส
บัญชีฝากทรัพย์สิน
ชุดของขวัญให้กับผู้เยาว์ (UGMA) บัญชีและการโอนชุดไปยังผู้เยาว์ (UTMA) บัญชีเป็นบัญชีที่อนุญาตให้คุณใส่เงินและ / หรือทรัพย์สินในความไว้วางใจสำหรับเด็กเล็กหรือหลาน ในฐานะผู้ดูแลคุณจัดการบัญชีจนกว่าเด็กจะอายุมาก (18 ถึง 21 ปีขึ้นอยู่กับสถานะของคุณ) เมื่อเด็กอายุครบแล้วพวกเขาก็เป็นเจ้าของบัญชีและสามารถใช้เงินในลักษณะใดก็ได้ที่พวกเขาต้องการ นั่นหมายความว่าพวกเขาไม่ต้องใช้เงินสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา
แม้ว่าจะไม่มีข้อ จำกัด เรื่องเงินสมทบ แต่พ่อแม่และปู่ย่าตายายสามารถบริจาคเงินรายปีรายปีได้ที่ $ 15, 000 ต่อคน ($ 30, 000 ต่อคู่สมรส) เพื่อหลีกเลี่ยงการเรียกเก็บภาษีของขวัญ สิ่งหนึ่งที่ต้องระวังคือบัญชีผู้ดูแลทรัพย์สินถือเป็นสินทรัพย์ของนักเรียน (มากกว่าผู้ปกครอง) ดังนั้นยอดคงเหลือจำนวนมากจึงสามารถ จำกัด สิทธิ์สำหรับความช่วยเหลือทางการเงินได้ สูตรช่วยเหลือทางการเงินของรัฐบาลกลางคาดว่านักเรียนจะมีส่วนร่วมในการออม 20% เทียบกับการออมเพียง 5.6% สำหรับผู้ปกครอง
เงินสด
การยกเว้นรายปีอนุญาตให้คุณมอบเงินสดหรือทรัพย์สินอื่น ๆ จำนวน 15, 000 เหรียญสหรัฐในแต่ละปีแก่คนจำนวนมากตามที่คุณต้องการ คู่สมรสสามารถรวมการยกเว้นรายปีเพื่อมอบเงินจำนวน $ 30, 000 ให้กับบุคคลจำนวนมากเท่าที่พวกเขาต้องการ - ปลอดภาษี ในฐานะพ่อแม่หรือปู่ย่าตายายคุณสามารถให้ของขวัญเด็กได้ถึงการยกเว้นรายปีในแต่ละปีเพื่อช่วยเขาหรือเธอจ่ายค่าใช้จ่ายวิทยาลัย ของขวัญที่เกินจำนวนการยกเว้นประจำปีเทียบกับการยกเว้นตลอดชีวิตซึ่งเท่ากับ $ 11.58 ล้านต่อคนในปี 2020
เป็นห่วงเกี่ยวกับการยกเว้นตลอดชีวิตหรือไม่ ในฐานะที่เป็นปู่ย่าตายายคุณสามารถช่วยหลานของคุณจ่ายค่าเรียนในขณะเดียวกันก็จำกัดความรับผิดทางภาษีของคุณเองด้วยการชำระเงินโดยตรงกับสถาบันอุดมศึกษา ดังที่ Joanna Foster, MBA, CPA อธิบายว่า“ ปู่ย่าตายายสามารถจ่ายค่าใช้จ่ายการศึกษาโดยตรงกับผู้ให้บริการและไม่นับรวมกับการยกเว้นรายปี $ 15, 000” ดังนั้นแม้ว่าคุณจะส่ง $ 20, 000 ต่อปีไปยังวิทยาลัยของหลานคุณ มากกว่า $ 15, 000 ($ 5, 000 ในกรณีนี้) จะไม่นับรวมกับการยกเว้นตลอดชีวิต
บรรทัดล่าง
หลายคนเข้าใกล้การออมเพื่อการศึกษาในแบบเดียวกับการเกษียณอายุ: พวกเขาไม่ทำอะไรเลยเพราะภาระทางการเงินดูเหมือนจะผ่านไม่ได้ หลายคนบอกว่าแผนการเกษียณอายุของพวกเขาไม่เคยที่จะเกษียณ (ไม่ใช่แผนจริงไม่จำเป็นต้องพูดเว้นแต่ว่าคุณจะอายุน้อย) ในทำนองเดียวกันผู้ปกครองอาจล้อเล่น (หรือสมมติ) ว่าวิธีเดียวที่ลูก ๆ ของพวกเขาจะไปเรียนที่วิทยาลัยคือถ้าพวกเขาได้รับทุนการศึกษาเต็มรูปแบบ
นอกเหนือจากข้อบกพร่องที่เห็นได้ชัดกับแผนนี้มันเป็นวิธีการเบาะหลังกับสถานการณ์ที่ต้องการคนขับที่นั่งด้านหน้า แม้ว่าคุณจะสามารถประหยัดเงินได้เพียงเล็กน้อยในแผน 529 หรือ Coverdell มันจะช่วยได้ สำหรับครอบครัวส่วนใหญ่การจ่ายค่าเล่าเรียนไม่ง่ายเหมือนการเขียนเช็คในแต่ละไตรมาส แต่เป็นการรวมตัวกันของความช่วยเหลือทางการเงินทุนการศึกษาทุนและเงินที่เด็กได้รับเช่นเดียวกับเงินที่พ่อแม่และปู่ย่าตายายมีส่วนร่วมในยานพาหนะการออมวิทยาลัยภาษีสมาร์ท
เปรียบเทียบบัญชีการลงทุน×ข้อเสนอที่ปรากฏในตารางนี้มาจากพันธมิตรที่ Investopedia ได้รับการชดเชย ชื่อผู้ให้บริการคำอธิบายบทความที่เกี่ยวข้อง
เงินออม
ของขวัญทางการเงินที่ดีสำหรับเด็กคริสต์มาสนี้
Roth IRA
529 แผนการออมเทียบกับ Roth IRA สำหรับวิทยาลัย
ออมทรัพย์สำหรับวิทยาลัย
4 สมาร์ท 529 แผนทางเลือกในการพิจารณา
ออมทรัพย์สำหรับวิทยาลัย
ทำไมถึงจ่ายให้โหลด 529 แผนของคุณ
การเงินกับเด็ก
ปู่ย่าตายาย: จ่ายก่อนวัยเรียนประหยัดภาษี
ออมทรัพย์สำหรับวิทยาลัย
แผนการออมวิทยาลัย Vanguard 529: การทบทวน
ลิงค์พันธมิตรคำศัพท์ที่เกี่ยวข้อง
การศึกษาไออาร์เอการศึกษาไออาร์เอเป็นบัญชีการลงทุนที่ได้รับประโยชน์ทางภาษีสำหรับการศึกษาระดับสูงซึ่งปัจจุบันเป็นที่รู้จักกันอย่างเป็นทางการว่าเป็นบัญชีเงินฝากออมทรัพย์เพื่อการศึกษา Coverdell (ESA) เพิ่มเติม 529 แผน 529 แผนเป็นบัญชีที่ได้รับการยกเว้นภาษีสำหรับการออมและการลงทุนเพื่อจ่ายสำหรับการศึกษาที่สูงขึ้นเช่นค่าเล่าเรียนในวิทยาลัยเช่นเดียวกับการศึกษาระดับมัธยมศึกษาเช่นโรงเรียนมัธยมเอกชน อ่านต่อคู่มือฉบับสมบูรณ์ของ Roth IRA A Roth IRA เป็นบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่ให้คุณถอนเงินได้โดยไม่ต้องเสียภาษี เรียนรู้ว่าทำไม Roth IRA อาจเป็นตัวเลือกที่ดีกว่าไออาร์เอแบบดั้งเดิมสำหรับผู้เกษียณอายุบางคน คำจำกัดความไม่รวมรายปีเพิ่มเติมการยกเว้นรายปีคือจำนวนเงินที่บุคคลหนึ่งสามารถโอนไปให้อีกคนหนึ่งเป็นของขวัญโดยไม่ต้องเสียภาษีของขวัญหรือมีผลกระทบต่อเครดิตแบบรวม มากขึ้นเมื่อบุคคลต้องการบัญชีผู้ดูแลระบบ? บัญชีฝากประจำคือบัญชีออมทรัพย์ที่จัดตั้งและดูแลโดยผู้ใหญ่สำหรับผู้เยาว์ ในความหมายกว้างบัญชีที่ดูแลอาจหมายถึงบัญชีใด ๆ ที่ได้รับการดูแลโดยผู้รับผิดชอบที่ไว้วางใจในนามของผู้รับผลประโยชน์และอาจมีหลายรูปแบบ IRA ดั้งเดิมคืออะไร IRA แบบดั้งเดิม (บัญชีเกษียณส่วนบุคคล) ช่วยให้บุคคลสามารถนำรายได้ก่อนหักภาษีไปสู่การลงทุนที่สามารถเพิ่มภาษีได้รอการตัดบัญชี มากกว่า