ที่หลบภาษีและที่พักพิงภาษี: มีความแตกต่างหรือไม่?

แม้ว่าทั้งคู่จะไปจับมือกันเพื่อช่วยเหลือบุคคลที่มีรายได้สูง (HNWIs) และคนอื่น ๆ แต่ลดภาระภาษีรายได้ตามกฎหมายมีความแตกต่างที่สำคัญระหว่างสวรรค์ภาษีและที่พักพิงภาษี ภาษีสวรรค์เป็นที่รู้จักกันทั่วโลกว่ามีกฎหมายภาษีหละหลวมหรือไม่มีอยู่ที่อนุญาตให้บุคคลหรือ บริษัท ลดภาระภาษีโดยการถือครองสินทรัพย์ในต่างประเทศอย่างมากมาย Tax shelters เป็นเพียงบัญชีการลงทุนหลักทรัพย์การลงทุนและกลยุทธ์การวางแผนภาษีที่ลดภาระภาษีในระบบภาษีของประเทศคุณ

การเก็บภาษี

สถานที่เก็บภาษีเป็นเพียงสถานที่ไม่ว่าจะเป็นประเทศรัฐหรือดินแดนที่มีกฎหมายภาษีน้อยกว่าที่เข้มงวด ในบางกรณีสถานที่เหล่านี้อาจไม่มีภาษีเงินได้เลยหรือพวกเขาเรียกเก็บอัตราภาษีที่ลดลงอย่างมาก การใช้ภาษี havens นั้นแพร่หลายมากในเศรษฐกิจโลกที่คุณจะถูกกดดันอย่างหนักเพื่อหา บริษัท ข้ามชาติที่ไม่ได้ใช้ประโยชน์จากประโยชน์ของภาษี havens ในบางวิธี

อย่างไรก็ตามผลกำไรปลอดภาษีเหล่านี้ไม่เพียง แต่สำหรับ บริษัท ขนาดใหญ่เท่านั้น โดยทั่วไปภาษี havens ยังให้บริการธนาคารต่างประเทศแก่ บริษัท ที่ไม่ใช่สถาบันการเงินและบุคคลทั่วไป นอกเหนือจากการเข้าถึงบัญชีและความน่าเชื่อถือของธนาคารในต่างประเทศแล้วชาวต่างชาติสามารถจัดตั้ง บริษัท ธุรกิจระหว่างประเทศ (IBC) หรือ บริษัท นอกชายฝั่งได้อย่างง่ายดาย บ่อยครั้งที่องค์กรธุรกิจเหล่านี้ได้รับการรับรองการยกเว้นภาษีตามช่วงเวลาที่กำหนด ตัวอย่างเช่นในโดมินิกาทั้งสองประเภทธุรกิจมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นภาษี 20 ปีนับตั้งแต่วันจัดตั้ง บริษัท

ผลิตภัณฑ์ทางการเงินนอกชายฝั่งมีระดับความปลอดภัยและไม่เปิดเผยชื่อที่หลายคนพบว่าน่าสนใจ แม้ว่า HNWI ต้องการที่จะปกป้องความมั่งคั่งส่วนบุคคลมากกว่าผลกำไรของ บริษัท แต่ทว่า havens ภาษีก็ทำให้มันง่ายที่จะสร้าง บริษัท เชลล์ที่เป็นเจ้าของทรัพย์สินส่วนตัวของเขาและปกป้องตัวตนของเขา ตัวอย่างเช่นสมมติว่าบุคคลที่ร่ำรวยเป็นเจ้าของทรัพย์สินชิ้นใหญ่ แต่ไม่ต้องการให้บุคคลนั้นเชื่อมโยงกับเขาเป็นการส่วนตัว เขาสามารถสร้าง บริษัท ในต่างประเทศที่ขึ้นอยู่กับภาษีโดยใช้ชื่ออื่นและโอนการเป็นเจ้าของทรัพย์สินให้กับ บริษัท นั้น เมื่อมีการตรวจสอบเอกสารความเป็นเจ้าของสำหรับทรัพย์สินด้วยเหตุผลใดก็ตามจะมีการแสดงรายชื่อของ บริษัท เชลล์เท่านั้น เนื่องจากกฎหมายความเป็นส่วนตัวที่เข้มงวดบังคับใช้โดย havens ภาษีส่วนใหญ่ความพยายามใด ๆ ที่จะตรวจสอบให้แน่ใจว่าเจ้าของ บริษัท เชลล์จะประสบความสำเร็จ

แม้ว่าการใช้ภาษีจะถูกกฎหมายในทางเทคนิค แต่ก็เป็นที่นิยมกันอย่างแพร่หลายโดย Internal Revenue Service (IRS) และการเปิดเผยของกิจกรรมธนาคารในต่างประเทศนั้นดูไม่ดีโดยสาธารณะ

Havens ภาษีทั่วไป

มีจำนวนของภาษี havens ทั่วโลกที่เป็นที่นิยมมากขึ้นกับบุคคลที่ร่ำรวยและธุรกิจที่ประสบความสำเร็จมองหาการป้องกันรายได้ของพวกเขาจากการเก็บภาษี สองแห่งที่เป็นที่รู้จักอย่างกว้างขวาง ได้แก่ เกาะเคย์แมนและเบอร์มิวดา นอกจากจะเป็นสวรรค์ในเขตร้อนแล้วทั้งคู่ยังให้ความคุ้มครองอย่างเต็มที่เพื่อผลกำไรของ บริษัท ทั้งสองประเทศมีอัตราภาษีนิติบุคคลหมายถึง บริษัท ที่มี บริษัท สาขาซึ่งอยู่ในสวรรค์ภาษีเหล่านี้สามารถถือครองสินทรัพย์ปลอดภาษีได้อย่างปลอดภัยแทนที่จะจ่ายภาษีนิติบุคคล 35% ในสหรัฐอเมริกา

ฮอลลีวูดแบบแผนของบัญชีธนาคารสวิสยังคงมีความถูกต้องเป็นส่วนใหญ่เนื่องจากบุคคลที่ร่ำรวยหลายคนแห่กันไปที่สวิตเซอร์แลนด์เพื่อป้องกันรายได้จากภาษีและอัตลักษณ์ของพวกเขาจากสายตาของคนทั่วโลก ลักเซมเบิร์กเป็นเมืองที่มีภาษีน้อยกว่า แต่เป็นที่รู้จักกันดีว่า Apple, Inc. ใช้อย่างแข็งขันในการกำกับการขาย iTunes ทั้งหมดผ่านทาง บริษัท ในเครือของลักเซมเบิร์กเพื่อแลกเปลี่ยนกับสัญญาลดหย่อนภาษีในกระแสรายได้ที่สำคัญนี้

หมู่เกาะบริติชเวอร์จิ้น (BVI) ถือเป็นสวรรค์ทางภาษีอันบริสุทธิ์เนื่องจากรายได้เพียงอย่างเดียวที่เกิดจากกิจกรรมธนาคารต่างประเทศมาจากค่าธรรมเนียมรายปีที่จ่ายให้กับรัฐบาลโดยตรง BVI นั้นไม่มีภาษีนิติบุคคล, กำไรจากการขาย, การขาย, การรับมรดกหรือภาษีมรดก อัตราภาษีเงินได้ที่แท้จริงคือศูนย์ อย่างไรก็ตามหลายประเทศเริ่มที่จะปราบปรามการใช้ภาษีและได้ลงนามในสนธิสัญญาแลกเปลี่ยนข้อมูลภาษีกับประเทศเกาะเล็ก ๆ ซึ่งหมายความว่าการไม่เปิดเผยตัวตนของผู้ถือบัญชีมีความปลอดภัยน้อยกว่า

ที่พักพิงภาษี

ในขณะที่เฮเวนภาษีมักจะถูกปกคลุมไปด้วยความลึกลับหรือสามารถเข้าถึงได้เฉพาะผู้มีชื่อเสียงและร่ำรวยเท่านั้น แต่ผู้พักภาษีมักถูกใช้โดยผู้เสียภาษีทุกแถบ ที่พักพิงภาษีเป็นเพียงวิธีการลดภาระภาษีของคุณอย่างถูกกฎหมายโดยใช้ประเภทการลงทุนหรือกลยุทธ์ที่เฉพาะเจาะจง แม้ว่าที่พักพิงชั่วคราวมักจะต้องจ่ายภาษีในอนาคต แต่พวกเขาสามารถเป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์มากสำหรับผู้ที่ต้องการจำกัดความรับผิดทางภาษีในช่วงปีที่มีรายได้เมื่ออัตราภาษีสูงที่สุด

ผลิตภัณฑ์เพื่อการลงทุนด้านภาษีคือผลิตภัณฑ์ที่เสนอการเก็บภาษีจากการลงทุนของคุณ แทนที่จะจ่ายภาษีรายได้ของคุณในปีที่ได้รับเงินดอลลาร์พวกเขาจะรวมอยู่ในรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสำหรับปีที่พวกเขาถอนเงินซึ่งโดยปกติแล้วหลายปีต่อมา มีหลายคนที่อยู่ในกรอบภาษีที่ต่ำกว่าหลังเกษียณดังนั้นการบริจาคเงินเดือนให้กับบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีสามารถช่วยลดภาระภาษีในปัจจุบันของพวกเขาในขณะที่ช่วยให้พวกเขาจ่ายอัตราภาษีที่ต่ำกว่าหลังเกษียณ

บุคคลและธุรกิจยังสามารถใช้เทคนิคการลงทุนเพื่อปกป้องภาษีซึ่งรวมยานพาหนะการลงทุนบางประเภทเข้ากับเวลาการลงทุนเพื่อลดภาระภาษี ตัวอย่างเช่นภายใต้รหัสภาษีของสหรัฐอเมริกากำไรจากการลงทุนที่ถือครองนานกว่าหนึ่งปีจะถูกเก็บภาษีในอัตรากำไรจากการลงทุนมากกว่ารายได้ปกติ เนื่องจากความแตกต่างระหว่างอัตราภาษีทั้งสองนี้สามารถมากถึง 20% ผู้คนจำนวนมากเลือกที่จะใช้กลยุทธ์การลงทุนซื้อและถือเพื่อหลีกเลี่ยงการจ่ายอัตราภาษีที่สูงขึ้นจากกำไรระยะสั้น

ที่พักอาศัยภาษีทั่วไป

ที่พักพิงภาษีทั่วไปรวมถึงแผนการออมเพื่อการเกษียณเช่นบัญชี 401 (k) และ IRA แบบดั้งเดิม ในทั้งสองกรณีมีส่วนร่วมทำด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้าและผู้ถือบัญชีเพียงแค่จ่ายภาษีรายได้จากกองทุนเมื่อถอน เนื่องจากกฎระเบียบของ IRS จำกัด การถอนก่อนอายุที่แน่นอนกองทุนเหล่านี้มักจะต้องเสียภาษีในอัตราที่ต่ำเนื่องจากการถอนเนื่องจากเจ้าของบัญชีได้เกษียณและรายได้ของเขาจะลดลง

กองทุนรวมที่ลงทุนในพันธบัตรรัฐบาลหรือเทศบาลเป็นที่พักพิงภาษีทั่วไป แม้ว่าคุณจะยังคงจ่ายภาษีรายได้จากการลงทุนครั้งแรกของคุณเมื่อได้รับเงินดอลลาร์ แต่ดอกเบี้ยที่เกิดจากตราสารหนี้เหล่านี้ได้รับการยกเว้นจากภาษีเงินได้ของรัฐบาลกลางดังนั้นการลงทุนของคุณจึงสร้างรายได้ปลอดภาษีประจำปี

กลยุทธ์การลงทุนเพื่อปกป้องภาษีสามารถใช้ในหลาย ๆ สถานการณ์ การใช้กองทุน 401 (k) หรือ IRA ในการลงทุนในหุ้นหรือกองทุนรวมเป็นการป้องกันผลกำไรของคุณจากการเก็บภาษีจนกว่าจะถอนตัวหลังเกษียณ นอกจากนี้กองทุนรวมหลายแห่งยังได้รับการจัดการโดยมีเป้าหมายเพื่อประสิทธิภาพทางภาษี กองทุนเหล่านี้หลีกเลี่ยงการออกเงินปันผลหรือการกระจายกำไรระยะสั้นเพราะรายได้ประเภทนี้จะเพิ่มภาระภาษีในปัจจุบันของผู้ถือหุ้น แต่กองทุนเหล่านี้ถือสินทรัพย์เป็นระยะเวลานานขึ้นและทำให้การกระจายกำไรระยะยาวที่น้อยกว่านั้นขึ้นอยู่กับอัตราภาษีของผู้ถือหุ้น