แบบฟอร์ม SEC คืออะไร X-17A-5
แบบฟอร์ม ก.ล.ต. X-17A-5 เป็นแบบรายงานทางการเงินที่ผู้ค้าหลักทรัพย์ทุกรายที่ลงทะเบียนกับสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ของสหรัฐ (SEC) จะต้องกรอกแบบฟอร์มให้ครบถ้วน แบบฟอร์มนี้ประกอบด้วยสามส่วนและมีการตรวจสอบประจำปีที่จะต้องดำเนินการโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาต (CPA)
ทำลายสถิติ ก.ล.ต. แบบ X-17A-5
แบบฟอร์ม ก.ล.ต. X-17A-5 จะต้องกรอกโดยตัวแทนจำหน่ายนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ทั้งหมดที่ลงทะเบียนกับสำนักงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. ตามที่ได้รับคำสั่งตามมาตรา 17 ของพระราชบัญญัติตลาดหลักทรัพย์แห่งปี 1934 กฎ 17a-10 (a) (1) แบบฟอร์มนี้ใช้เพื่อรายงานสถานะทางการเงินและการดำเนินงานของตัวแทนจำหน่าย ส่วนที่ I ของ ก.ล.ต. แบบฟอร์ม X-17A-5 ประกอบด้วยข้อมูลทั่วไปเกี่ยวกับผู้จดทะเบียนพร้อมกับรายการค่าธรรมเนียมการดำเนินงานที่ออกแบบมาเพื่อวัดลักษณะทางเศรษฐกิจและการเงินของผู้จดทะเบียน ส่วนที่สองประกอบด้วยการตรวจสอบประจำปีและส่วนที่สามประกอบด้วยข้อมูลประจำตัวเกี่ยวกับผู้จดทะเบียนและนักบัญชี
ก.ล.ต. เรียกแบบฟอร์มนี้ว่าเป็นรายงานทางการเงินและการดำเนินงานแบบชุดเดียว (FOCUS) เนื่องจากเป็นการนำเสนอการรวมกันของสุขภาพทางการเงินและการดำเนินงานของตัวแทนซื้อขายหลักทรัพย์ที่จดทะเบียนกับสำนักงาน ก.ล.ต. ในปี 2560 ผู้ค้าหลักทรัพย์รวมถึงผู้ที่ลงทะเบียนเป็นผู้ค้าตราสารอนุพันธ์แบบ over-the-counter (OTC) สามารถยื่นแบบฟอร์มเหล่านี้ทางอิเล็กทรอนิกส์โดยสมัครใจผ่านระบบรวบรวมข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์การวิเคราะห์และการดึง (EDGAR) ของ ก.ล.ต. แทนการยื่นรายงานกระดาษ.
เนื่องจากแบบฟอร์ม X-17A-5 มีกำหนดการและการแก้ไขจำนวนมากตัวแทนจำหน่ายโบรกเกอร์ควรตรวจสอบเว็บไซต์ของ SEC เป็นระยะเพื่อดูการเปลี่ยนแปลงใด ๆ เช่นการยกเว้นวันที่ยื่นความต้องการหรือข้อมูลที่แก้ไขเพิ่มเติม แต่ตัวอย่างของแบบฟอร์มปัจจุบันสามารถพบได้ ที่นี่:
