คุณสามารถวางโรลโอเวอร์แผนการแบ่งปันผลกำไรเป็น SEP IRA ได้โดยไม่ต้องถูกหักภาษีหากธุรกรรมนั้นได้รับการประมวลผลเป็นแบบโรลโอเวอร์โดยตรง ผ่านการโรลโอเวอร์โดยตรงสินทรัพย์จะถูกจ่ายให้กับผู้ดูแล SEP IRA (หรือผู้ดูแลหรือวางแผนที่สินทรัพย์จะถูกรีด)
หากการทำธุรกรรมนั้นดำเนินการเป็นแบบโรลโอเวอร์ทางอ้อม - ซึ่งหมายความว่าสินทรัพย์จะถูกแจกจ่ายให้กับผู้เข้าร่วมเป็นอันดับแรกผู้นั้นจะต้องเกลือกกลิ้งสินทรัพย์ให้กับ SEP IRA ภายใน 60 วัน - ผู้ดูแลแผนแบ่งปันผลกำไรจะหัก 20% ส่วนของการกระจายที่มีสิทธิ์แบบโรลโอเวอร์
วิธีการเริ่มต้น
ตรวจสอบกับผู้ดูแล SEP IRA เพื่อพิจารณาข้อกำหนดด้านเอกสารของพวกเขา (ถ้ามี) สำหรับการประมวลผลโรลโอเวอร์โดยตรง ผู้ดูแลระบบของแผนการแบ่งปันผลกำไรอาจมีเอกสารพิเศษที่ผู้เข้าร่วมจะต้องดำเนินการเพื่อเริ่มต้นการแจกจ่ายใด ๆ รวมถึงผู้ที่ดำเนินการเป็นแบบโรลโอเวอร์โดยตรงกับแผนการเกษียณอายุอื่น นอกจากนี้ผู้ดูแลแผนบางรายต้องการให้ผู้ดูแลระบบจัดทำหนังสือตอบรับเพื่อยืนยันประเภทบัญชีที่สินทรัพย์จะได้รับเครดิต
มอบสำเนาของข้อความล่าสุดที่ออกให้สำหรับแผนการแบ่งปันผลกำไรและขอให้พวกเขาระบุเนื้อหาใด ๆ ในแถลงการณ์ที่ไม่สามารถเก็บไว้ใน IRA ของพวกเขาได้ หากผู้รับฝากทรัพย์สินสามารถถือครองทรัพย์สินทั้งหมดที่มีอยู่ในแผนแบ่งปันผลกำไรสินทรัพย์ทั้งหมดอาจถูกรีดไปที่ SEP IRA ตามที่เป็นอยู่ หากผู้ดูแลทรัพย์สินไม่สามารถถือครองทรัพย์สินใด ๆ ได้สิ่งเหล่านี้จะไม่สามารถรีดไปที่ SEP IRA ได้และผู้เข้าร่วมอาจต้องเลิกกิจการสินทรัพย์เหล่านี้เพื่อดำเนินการต่อกับโรลโอเวอร์ของ SEP IRA
อีกทางเลือกหนึ่งผู้เข้าร่วมอาจซื้อสินค้าสำหรับผู้รับฝากทรัพย์สินที่สามารถเก็บทรัพย์สินทั้งหมดได้
