เงินปันผลที่ต้องเสียภาษีเป็นอย่างไร

รายได้เงินปันผลนั้นต้องเสียภาษี แต่ต้องเสียภาษีในรูปแบบที่แตกต่างกันขึ้นอยู่กับว่าเงินปันผลนั้นมีคุณสมบัติหรือไม่มีเงื่อนไข นักลงทุนมักจะพบหุ้นที่จ่ายเงินปันผลหรือกองทุนรวมที่น่าสนใจเพราะผลตอบแทนจากการลงทุน (ROI) รวมถึงเงินปันผลรวมถึงการแข็งค่าของราคาตลาดใด ๆ

เงินปันผลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมจะถูกเก็บภาษีในอัตราภาษีกำไรระยะยาวที่ต่ำลงแทนที่จะเป็นอัตราภาษีที่สูงขึ้นที่ใช้กับรายได้ปกติของแต่ละบุคคล เพื่อให้มีสิทธิ์ได้รับอัตราภาษีพิเศษนี้จะต้องจ่ายเงินปันผลโดย บริษัท ในสหรัฐอเมริกา บริษัท ที่อยู่ในสหรัฐอเมริกา บริษัท ต่างประเทศที่พำนักอยู่ในประเทศที่มีสิทธิ์ได้รับผลประโยชน์ภายใต้สนธิสัญญาภาษีของสหรัฐอเมริกาหรือหุ้นของ บริษัท ต่างประเทศที่สามารถ ซื้อขายได้ง่ายในตลาดหุ้นหลักของสหรัฐ

เงินปันผลเหล่านี้จะต้องเป็นไปตามข้อกำหนดระยะเวลาการถือครอง หุ้นจะต้องถูกถือครองเกิน 60 วันในช่วงระยะเวลา 121 วันเริ่มต้น 60 วันก่อนวันจ่ายเงินปันผล ในกรณีของหุ้นบุริมสิทธิ์จะต้องถือครองหุ้นเกิน 90 วันในช่วงระยะเวลา 181 วันเริ่มต้น 90 วันก่อนวันจ่ายเงินปันผลหากการจ่ายเงินปันผลดังกล่าวเป็นระยะเวลานานกว่า 366 วัน

เงินปันผลที่ผ่านการรับรองปลอดภาษีสำหรับบุคคลในวงเล็บภาษี 10% และ 12% (หรือรายได้น้อยกว่า $ 39, 375 ต่อปี) สำหรับบุคคลในกลุ่มภาษี 22%, 24%, 32% และ 35% เงินปันผลจะได้รับอัตราภาษี 15% เงินปันผลจะถูกหักภาษีในอัตรา 20% สำหรับบุคคลที่มีรายได้มากกว่า $ 434, 500 (ผู้ที่ตกอยู่ในวงเล็บภาษี 35% หรือ 37%) เงินปันผลที่ไม่ผ่านการรับรองหรือเงินปันผลที่ไม่เป็นไปตามข้อกำหนดเหล่านี้จะถือเป็นกำไรระยะสั้นและเก็บภาษีในอัตราเดียวกับรายได้ประจำของแต่ละบุคคล

ที่ปรึกษา Insight

เกรกอรี่ฮาร์ต CFP

การบริหารความมั่งคั่ง Haddon, LLC, Haddonfield, นิวเจอร์ซีย์

โดยทั่วไปแล้วรายได้เงินปันผลจะต้องเสียภาษี นี่คือการสมมติว่ามันไม่ได้ถูกแจกจ่ายในบัญชีเกษียณอายุเช่นแผน IRA, 401 (k) ฯลฯ ซึ่งในกรณีนี้มันจะไม่ต้องเสียภาษี นี่คือตัวอย่างทั่วไปสองประการของรายได้เงินปันผลที่ต้องเสียภาษี:

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณเป็นเจ้าของหุ้นในกองทุนรวมและกระจายรายได้เงินปันผลทุกเดือน เงินปันผลเหล่านี้ก็จะถือเป็นรายได้เงินปันผลที่ต้องเสียภาษีด้วย

อีกครั้งทั้งสองตัวอย่างเหล่านี้นำไปใช้กับเงินปันผลที่ได้รับในบัญชีที่ไม่ใช่การเกษียณอายุ