วิธียื่นแบบแสดงรายการภาษีรายได้ครั้งแรกของบุตรของท่าน

เมื่อลูกของคุณก้าวเข้าสู่วัยผู้ใหญ่คุณต้องเผชิญกับการตัดสินใจครั้งสำคัญหลายครั้ง ในแต่ละกรณีส่วนหนึ่งของการตัดสินใจเกี่ยวข้องกับความปรารถนาที่จะช่วยให้ลูกของคุณมีอิสระและรับผิดชอบมากขึ้น แต่เหตุการณ์สำคัญที่คุณอาจไม่คาดคิดถึงแม้ว่ามันจะเป็นส่วนหนึ่งของประสบการณ์การเติบโตของพวกเขาคือการยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ครั้งแรกในชื่อลูกของคุณ

นักเรียนส่วนใหญ่ไม่ได้รับการสอนวิธีการยื่นภาษีในโรงเรียนแม้ว่า IRS จะจัดทำเว็บไซต์ทั้งหมดสำหรับครูผู้สอนเรื่องการทำความเข้าใจภาษี เหตุผลแตกต่างกันไปจากการขาดงบประมาณในการขาดความสนใจในส่วนของนักเรียนถึงความล้มเหลวทั่วไปของระบบการศึกษาเพื่อระบุทักษะที่นักเรียนต้องการซึ่งส่งผลให้มีการค้นพบโดย FINRA Foundation ที่มีเพียง 17% ของผู้ตอบแบบสอบถามอายุ 18 ถึง 34 สามารถแสดงให้เห็นถึงความรู้ทางการเงินขั้นพื้นฐานรวมถึงวิธีการยื่นภาษี

เด็กส่วนใหญ่มีความคิดมากเกี่ยวกับภาษีรายได้เพียงอย่างเดียวกฎที่เฉพาะเจาะจงที่พวกเขาต้องพบ มันจะกลายเป็นบทบาทของคุณในฐานะผู้ปกครองที่จะช่วยให้ลูกของคุณเริ่มต้นพิธีทางนี้โดยการประเมินความต้องการด้านการยื่นภาษีและ / หรือการขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี บทความนี้ถูกออกแบบมาเป็น "คู่มือฉบับย่อ" ของผู้ปกครองในเรื่องนี้ ครอบคลุมกฎพื้นฐานที่คุณควรทราบเพื่อพิจารณาว่าลูกของคุณต้อง (หรือควร) ไฟล์เมื่อใด นอกจากนี้ยังมีข้อเสนอแนะเพื่อช่วยให้บุตรหลานของคุณรับผิดชอบงานด้านภาษีของตัวเองในอนาคต

ขึ้นอยู่กับสถานะของเด็ก

บางคนเชื่อว่าสถานะบุตรหลานของตนผิดพลาดซึ่งหมายความว่าพวกเขาไม่ต้องยื่นภาษี นั่นไม่จริงเลย สถานะของเด็กที่อยู่ในความอุปการะไม่ได้เป็นข้อแก้ตัวให้ลูกของคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากพวกเขามีการทดสอบใด ๆ ในหัวข้อ "เมื่อลูกของคุณต้องยื่น" ด้านล่าง

ในการที่จะมีคุณสมบัติตามความต้องการของคุณลูกของคุณจะต้อง:

• เป็นพลเมืองหรือผู้มีถิ่นที่อยู่ตามกฎหมายไม่ยื่นแบบแสดงรายการคืนร่วม (ถ้าแต่งงาน) เป็นบุตรธิดาบุตรสาวของคุณลูกอุปถัมภ์ที่มีสิทธิ์พี่น้องพี่น้องพี่น้องครึ่งลูกพี่น้องที่รับบุตรบุญธรรมหรือบุตรคนใดก็ตาม อายุ 19 เมื่อสิ้นสุดปีภาษีหรืออายุต่ำกว่า 24 ปีหากเป็นนักเรียนเต็มเวลาหรืออายุใดก็ตามหากพิการอย่างถาวรและโดยสิ้นเชิงอยู่กับคุณมานานกว่าครึ่งปี (มีข้อยกเว้นบางประการ) พึ่งพาคุณได้ตลอดเวลา สนับสนุนอย่างน้อยครึ่งหนึ่ง และถูกอ้างสิทธิ์ว่าขึ้นอยู่กับคุณเท่านั้น

เป็นที่น่าสังเกตว่าเมื่อผ่านพระราชบัญญัติการลดหย่อนภาษีและงานในปี 2560 การยกเว้นส่วนตัวสำหรับผู้ปกครองและผู้อื่นที่อยู่ในความอุปการะก็หายไปอย่างไรก็ตามโอกาสในการประหยัดภาษีอื่น ๆ ยังคงอยู่ เหล่านี้รวมถึงหัวหน้าครัวเรือนสถานะการยื่นเครดิตภาษีเด็กเครดิตเด็กและขึ้นอยู่กับการดูแลเครดิตรายได้ที่ได้รับเครดิตการศึกษาโอกาสอเมริกัน, การหักดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียนและการหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์

เมื่อลูกของคุณต้องยื่น

การทดสอบสี่แบบกำหนดว่าเด็กต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางหรือไม่ เด็กที่ผ่านการทดสอบใด ๆ เหล่านี้จะต้องยื่น:

• เด็กมีรายได้รอการขาย (จากดอกเบี้ยการลงทุนกำไรและอื่น ๆ) สูงกว่า $ 1, 100 เด็กได้รับรายได้มากกว่า $ 12, 200 รายได้รวมของเด็ก (ได้รับบวกยังไม่ได้รับ) มากกว่ามากกว่า $ 1, 100 หรือรับรายได้บวก $ 350 หรือ รายได้สุทธิของเด็กจากการจ้างงานตนเองอยู่ที่ $ 400 หรือมากกว่า

มีกฎระเบียบเพิ่มเติมสำหรับเด็กที่ตาบอดซึ่งเป็นหนี้ค่าประกันสังคมและภาษีเมดิแคร์เกี่ยวกับเคล็ดลับหรือค่าจ้างที่ไม่ได้รายงานโดยนายจ้างหรือนายจ้างหรือผู้ที่ได้รับค่าจ้างจากโบสถ์ที่ได้รับการยกเว้นจากภาษีประกันสังคมและประกันสุขภาพของรัฐบาล

หากการยื่นแบบส่งคืนเป็นสิ่งจำเป็นโดยการทดสอบครั้งแรกข้างต้นและเด็กไม่มีรายได้อื่นนอกจากรายได้รอการตัดบัญชีคุณสามารถหลีกเลี่ยงการยื่นแบบแยกสำหรับบุตรหลานของคุณได้โดยทำการเลือกตั้งตามที่อธิบายไว้ในภายหลัง

เมื่อลูกของคุณควรยื่น

บุตรหลานของคุณควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางแม้ว่าจะไม่จำเป็นถ้า:

• รายได้ภาษีถูกระงับจากรายได้พวกเขามีสิทธิ์ได้รับเครดิตรายได้พวกเขามีรายได้เพียงพอที่จะได้รับเครดิตงานประกันสังคมพวกเขาต้องการเปิด IRA หรือคุณต้องการให้บุตรหลานของคุณได้รับประสบการณ์การศึกษาเรื่องการยื่นภาษี

ในสองกรณีแรกเหตุผลหลักในการยื่นขอคืนเงินหากครบกำหนดกรณีอื่น ๆ ขึ้นอยู่กับรายได้หรือขึ้นอยู่กับการใช้ประโยชน์จากโอกาสที่จะเริ่มออมเพื่อการเกษียณหรือเพื่อเริ่มเรียนรู้เกี่ยวกับการเงินส่วนบุคคล

ยื่นกู้คืนภาษีถูกระงับ

นายจ้างบางรายระงับการจ่ายภาษีรายได้ส่วนหนึ่งโดยอัตโนมัติ โดยการยื่นแบบฟอร์ม W-4 ล่วงหน้าเด็กที่ไม่ได้คาดว่าจะเป็นหนี้ภาษีเงินได้ (และไม่ได้เป็นหนี้ภาษีเงินได้ในปีที่ยื่นก่อนหน้านี้) สามารถขอการยกเว้นได้ถ้านายจ้างมีภาษีหัก ณ ที่จ่ายแล้วลูกของคุณควรยื่น การคืนเงินเพื่อรับเงินคืนจาก IRS

ในการรับเงินคืนเด็กของคุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม IRS 1040 (แบบฟอร์ม 1040EZ ที่ใช้ก่อนหน้านี้ไม่สามารถใช้ได้อีกต่อไป) โอกาสที่บุตรหลานของคุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 1040 เท่านั้นและจะไม่รวมตารางเพิ่มเติมใด ๆ เด็กจะต้องลงนามในแบบฟอร์มแนบสำเนาของแบบฟอร์ม W-2 ที่นายจ้างจัดไว้ให้และกรมสรรพากรจะดำเนินการคืนเงินแม้ว่าจำนวนเงินที่ถูกหักนั้นมีจำนวนน้อยคุณควรช่วยบุตรหลานของคุณในการยื่นแบบฟอร์ม 1040 เพื่อ ขอเงินคืน มันรวดเร็วง่ายและที่สำคัญที่สุดคือสอนลูกของคุณว่าเงินภาษีทุกดอลลาร์มีค่า

ยื่นเพื่อรายงานรายได้การจ้างงานตนเอง

บุตรหลานของคุณสามารถรายงานรายได้จากการจ้างงานตนเองโดยใช้แบบฟอร์ม 1040 และกำหนดการ C (เพื่อกำหนดกำไร) (เช่นเดียวกับแบบฟอร์ม 1040EZ จะไม่มีการใช้กำหนดการ C-EZ อีกต่อไป) หากบุตรหลานของคุณมีรายได้การจ้างงานตนเองสุทธิ $ 400 หรือมากกว่า ($ 108.28 ถ้าบุตรของคุณทำงานในโบสถ์หรือองค์กรทางศาสนาที่ได้รับการยกเว้น) เด็กต้องยื่น

ในการตรวจสอบว่าบุตรหลานของคุณเป็นหนี้ภาษีการจ้างงานตนเองหรือไม่ (โดยหลัก ๆ คือประกันสังคมและภาษีประกันสุขภาพสำหรับผู้ที่เป็นเจ้าของกิจการตนเอง) ให้ใช้ตาราง SE ลูกของคุณอาจต้องจ่ายภาษีการจ้างงานตนเองที่ 15.3% แม้ว่าจะไม่ได้ชำระภาษีรายได้ก็ตาม

ยื่นเพื่อรับเครดิตงานประกันสังคม

เด็ก ๆ สามารถเริ่มรับเครดิตการทำงานเพื่อรับสวัสดิการสังคมและเมดิแคร์ในอนาคตเมื่อพวกเขาได้รับเงินจำนวนเพียงพอยื่นแบบแสดงรายการภาษีที่เหมาะสมและจ่ายเงินตามพระราชบัญญัติการประกันภัยของรัฐบาลกลาง สำหรับปี 2019 ลูกของคุณจะต้องได้รับ $ 1, 360 เพื่อรับเครดิตเดียว พวกเขาสามารถสร้างรายได้สูงสุดสี่เครดิตต่อปี

หากรายได้มาจากงานที่ได้รับการคุ้มครองนายจ้างของบุตรของท่านจะนำภาษี FICA ออกจากเช็คโดยอัตโนมัติ หากรายได้มาจากการจ้างงานตนเองลูกของคุณจะจ่ายภาษีการจ้างงานตนเองเป็นรายไตรมาสหรือเมื่อยื่นในเดือนเมษายน

ยื่นเพื่อเปิด IRA

อาจเป็นเรื่องเล็กน้อยก่อนที่ลูกของคุณจะพิจารณาเปิดบัญชีการเกษียณอายุส่วนบุคคล (IRA) - IRS เรียกมันว่าการจัดการเกษียณอายุส่วนบุคคล - แต่ถ้าพวกเขาได้รับรายได้ โดยวิธีการที่รายได้อาจมาจากงานเป็นพนักงานหรือผ่านการจ้างงานตนเอง

แม้ว่าลูกของคุณสามารถเปิดได้ทั้งแบบดั้งเดิมหรือแบบ Roth IRA และมีส่วนร่วมสูงถึง 100% ของรายได้สุทธิ แต่ Roth แบบ IRA ก็เหมาะสมที่สุดเนื่องจากดอกเบี้ยจะเพิ่มขึ้นปลอดภาษีเป็นเวลาหลายปี ยิ่งไปกว่านั้นการมีส่วนร่วม (แม้ว่าจะไม่ใช่รายรับจากเงินนั้น) สามารถถอนได้โดยไม่เสียภาษีและค่าปรับเมื่อใดก็ได้

ยื่นเพื่อวัตถุประสงค์ทางการศึกษา

การยื่นภาษีรายได้สามารถสอนเด็ก ๆ ว่าระบบภาษีของสหรัฐฯทำงานอย่างไรในขณะที่ช่วยให้พวกเขาสร้างนิสัยการเก็บเสียงที่เหมาะสมสำหรับชีวิตในภายหลัง ในบางกรณีมันสามารถช่วยให้เด็ก ๆ เริ่มประหยัดเงินหรือหาผลประโยชน์ในอนาคตตามที่ระบุไว้ข้างต้น

แม้ว่าลูกของคุณจะไม่มีสิทธิ์ได้รับเงินคืน แต่ต้องการรับเครดิตประกันสังคมหรือเปิดบัญชีเกษียณอายุเรียนรู้ว่าระบบภาษีทำงานอย่างไรมีความสำคัญพอที่จะพิสูจน์ความพยายาม

สิ่งที่คุณต้องรู้

เมื่อต้องช่วยลูกของคุณยื่นเรื่องภาษีเงินได้คุณควรรู้สิ่งต่อไปนี้:

• ลูกของคุณมีความรับผิดชอบหลักในการยื่นและยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ของตนเอง ความรับผิดชอบนี้สามารถเริ่มได้ทุกช่วงอายุบางทีก่อนลูกของคุณจะมีสิทธิ์ลงคะแนน ตามประกาศของ IRS Publication 929 "หากเด็กไม่สามารถยื่นแบบแสดงตนของตนเองได้ไม่ว่าด้วยเหตุผลใดก็ตามเช่นอายุพ่อแม่ผู้ปกครองหรือผู้รับผิดชอบตามกฎหมายอื่น ๆ ของเด็ก ๆ " เด็กของคุณสามารถได้รับ ประกาศการขาดภาษีและแม้กระทั่งการตรวจสอบ หากสิ่งนี้เกิดขึ้นคุณควรแจ้งกรมสรรพากรทันทีว่าการกระทำนั้นเกี่ยวข้องกับเด็ก อ้างอิงจาก IRS Publication 929 "กรมสรรพากรจะพยายามแก้ไขปัญหากับพ่อแม่หรือผู้ปกครองของเด็กที่สอดคล้องกับอำนาจของพวกเขา"

การรายงานรายได้ของบุตรของคุณเกี่ยวกับการคืนภาษีของคุณ

บุตรหลานของคุณอาจได้รับอนุญาตให้ข้ามการยื่นแบบแสดงรายการภาษีแยกต่างหากและรวมถึงรายได้ของพวกเขาในการส่งคืน แต่ถ้าหาก:

• รายได้เพียงอย่างเดียวของบุตรหลานของคุณประกอบด้วยดอกเบี้ยเงินปันผลและกำไรจากการลงทุน (รายรับที่ยังไม่ถือ) ลูกของคุณอายุต่ำกว่า 19 ปี (หรืออายุต่ำกว่า 24 ปีหากนักเรียนเต็มเวลา) เมื่อสิ้นปีรายได้รวมของเด็กน้อยกว่า $ 11, 000, ลูกของคุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการเว้นแต่คุณได้ทำการเลือกตั้งครั้งนี้, ลูกของคุณไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการร่วมกันสำหรับปี, ไม่มีการชำระภาษีโดยประมาณสำหรับปีและไม่มีการจ่ายเงินมากเกินไปจากปีที่แล้ว (หรือจากใด ๆ ผลตอบแทนที่แก้ไขแล้ว) ถูกนำไปใช้กับปีนี้ภายใต้ชื่อบุตรหลานของคุณและหมายเลขประกันสังคมไม่มีภาษีรายได้ของรัฐบาลกลางที่ถูกหักจากรายได้ของบุตรของคุณภายใต้กฎการหักภาษีสำรองและคุณเป็นผู้ปกครอง.

รวมรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ของบุตรของคุณในแบบฟอร์มภาษี IRS 8814 สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือการทำเช่นนั้นอาจส่งผลให้มีอัตราภาษีที่สูงขึ้น (สูงถึง 37%) มากกว่าหากเด็กยื่นแบบภาษีคืน ทุกอย่างขึ้นอยู่กับจำนวนรายได้ที่ยังไม่ถือเป็นรายได้ที่บุตรหลานของคุณรายงาน

สิ่งที่จะพูดคุยกับลูกของคุณ

เมื่อลูกของคุณเริ่มมีรายได้ให้เริ่มพูดเรื่องภาษีทันที

• ไปที่ต้นขั้ว paycheck แรก พูดคุยเกี่ยวกับกำไรขั้นต้นการหักภาษีรายได้ใด ๆ และการหักภาษี FICA (ประกันสังคมและประกันสุขภาพ) บอกบุตรหลานของคุณว่าขึ้นอยู่กับรายได้รวมสำหรับปีพวกเขาอาจได้รับเงินคืนภาษีหัก ณ ที่จ่าย แต่ FICA นั้น การหักเงินจะไม่ได้รับการคืนเงินและจะถูกระงับจากค่าจ้างที่ได้รับนอกจากนี้ยังเป็นเวลาที่ดีที่จะอธิบายพื้นฐานของประกันสังคมและ Medicare และประโยชน์ของการได้รับเครดิตในโปรแกรมเหล่านี้หากดูเหมือนว่าการจ้างงานตนเองของบุตรหลาน รายได้จะเกิน $ 400 มีการพูดคุยกันเกี่ยวกับกระบวนการนั้นและรูปแบบที่แตกต่างกันที่พวกเขาอาจต้องยื่นเช่นเดียวกับความจำเป็นในการเก็บใบเสร็จค่าใช้จ่ายและเหตุผลอธิบายว่าต้องใช้ข้อมูลสองชิ้นในทุกรูปแบบภาษีเงินได้: ผู้เสียภาษี ชื่อและหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี (โดยปกติคือหมายเลขประกันสังคมสำหรับเด็ก) เนื่องจาก IRS ต้องการให้ทั้งสองรายการจับคู่ข้อมูลที่มีอยู่ในไฟล์โปรดเตือนลูกของคุณที่จะไม่ใช้ชื่อเล่นในการคืนภาษีเน้นว่าการคืนภาษีตามปกติจะครบกำหนดภายในวันที่ 15 เมษายนของทุกปี แต่พวกเขาสามารถยื่นก่อนหน้านี้ได้ กรมสรรพากรมักจะเริ่มรับผลตอบแทนในเดือนมกราคมให้แน่ใจว่าลูกของคุณเข้าใจว่าบันทึกภาษีเป็นความลับและไม่ควรปล่อยให้พวกเขาในที่ที่พวกเขาสามารถมองเห็นพวกเขาขอให้บุตรหลานของคุณลงนามในแบบฟอร์มภาษีของพวกเขาเอง เตือนพวกเขาว่าพวกเขากำลังเซ็นชื่อภายใต้ "โทษของการเบิกความเท็จ" หมายถึงหากการกลับมาของพวกเขาไม่ซื่อสัตย์พวกเขาจะโกหกภายใต้คำสาบานยืนยันความสำคัญของการให้ความสนใจกับภาษียื่นตรงเวลาและปฏิบัติตามภาระหน้าที่ของ IRS อย่างจริงจัง

บรรทัดล่าง

มันขึ้นอยู่กับคุณที่จะพูดคุยและสอนการยื่นภาษีให้กับลูกของคุณ วิธีที่ดีที่สุดในการทำเช่นนี้คือการเริ่ม แต่เนิ่นๆอดทนและพาลูกของคุณผ่านกระบวนการอย่างระมัดระวัง อธิบายอย่างเต็มที่เท่าที่คุณต้องการ แต่อย่ารู้สึกว่าคุณต้องพูดถึงเรื่องกฎหมายภาษีซอกทุกมุม ท้ายที่สุดมันก็ค่อนข้างยากสำหรับผู้เสียภาษีที่มีประสบการณ์ ในที่สุดให้ปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหากคุณติดขัด