401 (k) เป็นรูปแบบของแผนการเกษียณอายุที่ผ่านการรับรองโดยนายจ้างจำนวนมากที่อนุญาตให้พนักงานฝากดอลลาร์ก่อนหักภาษีจาก paycheck แต่ละบัญชีเข้าสู่บัญชีเกษียณอายุ นายจ้างอาจจับคู่กับอัตราร้อยละที่กำหนดของเงินสมทบของพนักงาน เมื่อพนักงานเกษียณเงินที่จ่ายไปและกำไรจากการลงทุนที่เกิดขึ้นจะทำให้เกิดรายได้
ประเด็นที่สำคัญ
- การเลือก 401 (k) มากกว่าเงินบำนาญแบบดั้งเดิมทำให้ความรับผิดชอบของการมีส่วนร่วมและการลงทุนเพื่ออนาคตของพนักงานไม่ใช่นายจ้าง IRS ไม่ต้องการให้นายจ้างจับคู่เงินสมทบของพนักงานแม้ว่าจะมีหลายคนการวางแผนเกษียณอายุจะช่วยดึงดูด และรักษาพนักงานที่มีความสามารถพนักงานได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมกับบัญชี 401 (k)
นายจ้างเอกชนส่วนใหญ่ในทุกวันนี้ชอบแผนการบริจาคที่กำหนดเช่น 401 (k) เพื่อบำนาญแบบดั้งเดิมที่ บริษัท ได้รับทุนทั้งหมด
แผนเงินบำนาญเป็นการจ่ายรายเดือนตลอดชีวิตในจำนวนที่ขึ้นอยู่กับอายุการทำงานและประวัติเงินเดือนของพนักงาน นอกเหนือจากภาระทางการเงินที่ชัดเจนแผนการดังกล่าวกำหนดให้นายจ้างต้องจัดการการลงทุนเพื่อการเกษียณอายุและระบบการชำระเงิน
ในทางตรงกันข้าม 401 (k) s และแผนการสมทบที่กำหนดไว้อื่น ๆ ทำให้ความมุ่งมั่นของการมีส่วนร่วมและการลงทุนกับพนักงาน พวกเขาไม่รับประกัน (หรือ "กำหนด") การจ่ายเงินชุดเมื่อเกษียณอายุ
ท้ายที่สุดสิ่งนี้กลายเป็นการประหยัดต้นทุนสำหรับนายจ้างมากขึ้น
กรมสรรพากรไม่ต้องการการจับคู่ผลงาน 401 (k) ของพนักงาน แต่นายจ้างจำนวนมากทำเช่นนั้น "การแข่งขันของ บริษัท " เป็นจุดขายสำคัญภายใน บริษัท ร้อยละหนึ่งของพนักงานของ บริษัท จะต้องมีส่วนร่วมสำหรับแผนการที่จะได้รับการพิจารณาโดยกรมสรรพากร
โดยทั่วไประดับการมีส่วนร่วมของ บริษัท จะเป็นระดับ: การจับคู่ที่ใจกว้างอาจรวมการจับคู่ดอลลาร์ต่อดอลลาร์ใน 3% แรกของเงินฝากของพนักงานจากนั้น 50 เซ็นต์สำหรับแต่ละดอลลาร์ของ 3% ถัดไปสูงถึง 6% ของเงินสมทบพนักงาน โดยรวมตัวอย่างเช่น
3%
การจับคู่ บริษัท ค่ามัธยฐานให้กับพนักงาน 401 (k) แผน ณ วันที่ 2019
( ที่มา: แผน สำรวจ สภาผู้สนับสนุน ประจำปีของการแบ่งปันผลกำไร 61 ปีและแผน 401 (k) )
การจับคู่นายจ้างยังเป็นประโยชน์ที่น่าดึงดูดสำหรับการสรรหา หากพนักงานมีข้อเสนอจาก บริษัท มากกว่าหนึ่ง บริษัท และสิ่งอื่นเท่ากันการจับคู่ผลงาน 401 (k) อาจกลายเป็นปัจจัยในการเลือก บริษัท หนึ่งไปอีก บริษัท หนึ่ง
นอกจากนี้นายจ้างยังได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับการมีส่วนร่วมในบัญชี 401 (k) โดยเฉพาะการจับคู่ของพวกเขาสามารถนำมาหักในการคืนภาษีรายได้นิติบุคคลของรัฐบาลกลาง พวกเขามักจะได้รับการยกเว้นจากรัฐและภาษีเงินเดือนเช่นกัน
ที่ปรึกษา Insight
Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Cincinnati, OH
นายจ้างเสนอโครงการผลประโยชน์เพื่อช่วยให้พนักงานรู้สึกว่ามีคุณค่าและสร้างความมั่นคงทางการเงินสำหรับตนเองและครอบครัวผ่านการประหยัดภาษี ในขณะที่มันมีค่าใช้จ่ายสูงสำหรับนายจ้างในการจัดการดูแลและทดสอบแผนค่าที่เอาชนะการเสนอ 401 (k) การแข่งขันคือการได้รับความนิยมและความภักดีของพนักงานและให้ผลประโยชน์ที่มีความหมาย
พนักงานสามารถเพิ่มการออมของพวกเขาในบัญชีภาษีรอการตัดบัญชีและเพิ่มการออมของพวกเขาด้วยวิธีการจับคู่ดอลลาร์ของนายจ้างซึ่งปลอดภาษีในเวลาที่บริจาค หากคุณมีแผนจับคู่ 401 (k) เป็นส่วนหนึ่งของแพคเกจผลประโยชน์ของพนักงานคุณควรใช้ประโยชน์ให้มากที่สุดเนื่องจากเป็นเครื่องมือสำคัญในการสร้างมูลค่าสุทธิและความเป็นอิสระทางการเงินสำหรับปีเกษียณอายุของคุณ
