คุณสามารถใช้แบบฟอร์ม 1040-A และ 1040-EZ สำหรับปีภาษีจนถึงปี 2560 เริ่มต้นด้วยปีภาษีปี 2018 แบบฟอร์มเหล่านี้จะไม่ถูกใช้
คุณยังคงสามารถใช้แบบฟอร์ม 1040-A หรือ 1040-EZ เพื่อจัดเก็บภาษีสำหรับปีก่อนหน้าถึงปี 2561 ได้ดังนั้นนี่เป็นข้อมูลเปรียบเทียบบางประการ แต่ละแบบฟอร์มมีจุดประสงค์เดียวกัน - เพื่อรายงานรายได้ของคุณและพิจารณาว่าคุณเป็นหนี้ภาษีเพิ่มเติมหรือดีกว่ายังได้รับเงินคืน - แต่แบบฟอร์มนั้นมีความซับซ้อนแตกต่างกันไป
แบบฟอร์ม 1, 040-EZ นั้นไม่น่าแปลกใจเลยที่จะกรอกข้อมูลให้ง่ายที่สุด 1, 040-A นั้นยาวกว่าและซับซ้อนกว่าเล็กน้อยและ Form 1040 นั้นละเอียดและท้าทายที่สุดของล็อต ในขณะที่ทุกคนสามารถยื่นแบบฟอร์ม 1040 คุณต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดบางประการเพื่อใช้แบบฟอร์ม 1040-EZ ที่สั้นลงหรือ 1040-A ต่อไปนี้เป็นบทสรุปย่อที่จะช่วยให้คุณเลือกแบบฟอร์มที่ถูกต้องสำหรับสถานการณ์ของคุณ
แบบฟอร์ม 1, 040-EZ
ใช้แบบฟอร์มนี้หากคุณไม่ต้องการเรียกร้องเครดิตภาษีหรือการหักเงินใด ๆ
ฟอร์ม IRS 1040-EZ นั้นสั้นที่สุดในรูปแบบ 1, 040 และง่ายที่สุดในการกรอก คุณสามารถทำการหักลดมาตรฐานได้ แต่คุณจะไม่สามารถลงรายการการหักลดหย่อนการเรียกร้องการปรับรายได้ (เช่นการบริจาคให้กับ IRA) หรือเรียกร้องเครดิตภาษีใด ๆ ยกเว้นเครดิตภาษีเงินได้ที่ได้รับ (EIC) ผู้เสียภาษีรายได้ต่ำบางราย นอกจากนี้คุณไม่สามารถใช้ 1, 040-EZ หากคุณมีรายได้จากการจ้างงานตนเองค่าเลี้ยงชีพเงินปันผลหรือกำไรจากการลงทุน
คุณสามารถใช้ Form 1040-EZ ได้หากมีสิ่งใดสิ่งหนึ่งดังต่อไปนี้:
- คุณกำลังยื่นเป็นไฟล์เดียวหรือแต่งงานร่วมกันรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณน้อยกว่า $ 100, 000 คุณไม่ได้อ้างสิทธิ์ผู้ติดตามใด ๆ ที่คุณไม่ได้ระบุการหักเงินของคุณ (และคู่สมรสของคุณหากการยื่นร่วมกัน) มีอายุต่ำกว่า 65 ปี และไม่ได้ถูกต้องตามกฎหมายตาบอดในตอนท้ายของปีภาษีที่คุณกำลังยื่นรายได้ของคุณมาจากค่าจ้างเงินเดือนเคล็ดลับทุนการศึกษาที่ต้องเสียภาษีและเงินทุนมิตรภาพการชดเชยการว่างงานหรือเงินปันผลจากอลาสกาถาวร ใด ๆ) รวมอยู่ในกล่อง 5 และ 7 ของ W-2 คุณไม่ได้เป็นหนี้ภาษีการจ้างงานในครัวเรือนสำหรับค่าจ้างที่คุณจ่ายให้กับพนักงานในครัวเรือนคุณไม่ได้เป็นลูกหนี้ในคดีล้มละลายบทที่ 11 ที่ยื่นฟ้องหลังจาก 16 ตุลาคม 2005
แบบฟอร์ม 1, 040-A
ใช้แบบฟอร์มนี้หากคุณวางแผนที่จะรับเครดิตภาษีบางอย่าง แต่ไม่ลงรายการการหักเงินของคุณ
IRS Form 1040-A อยู่ระหว่าง Form 1040-EZ และ Form 1040 มาตรฐานในแง่ของความซับซ้อนและระยะเวลาที่ใช้ในการทำให้เสร็จสมบูรณ์ มีการลดหย่อนภาษีมากกว่าแบบฟอร์ม 1040-EZ รวมถึงการดูแลเด็กการศึกษาและการออมเพื่อการเกษียณอายุ (เช่นการบริจาคให้ IRA ของคุณ) ถึงกระนั้นก็มีข้อ จำกัด ในแง่ของการหักเงินและเครดิตที่อนุญาตเมื่อเทียบกับมาตรฐาน 1040 หากคุณไม่สามารถใช้แบบฟอร์ม 1040-EZ เช่นคุณมีผู้ติดตามในการอ้างสิทธิ์คุณอาจใช้ 1040A หาก:
- คุณกำลังยื่นเป็นโสดยื่นสมรสร่วมกันหรือแยกแม่ม่ายหรือพ่อม่ายที่มีคุณสมบัติหรือหัวหน้าครัวเรือนรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณน้อยกว่า $ 100, 000 รายได้ของคุณมาจากค่าจ้างเงินเดือนเคล็ดลับทุนการศึกษาที่ต้องเสียภาษีและทุนมิตรภาพ เงินทุนที่ได้รับ, เงินบำนาญ, ค่างวด, IRAs, เงินชดเชยการว่างงาน, ประกันสังคมที่ต้องเสียภาษีหรือผลประโยชน์การเกษียณอายุทางรถไฟและการจ่ายเงินกองทุนถาวร Alaska คุณไม่ลงรายละเอียดการหักเงินคุณไม่มีการปรับภาษีขั้นต่ำทางเลือก ตัวเลือกการปรับรายได้ของคุณเพียงอย่างเดียวคือการหักลดหย่อนสำหรับ IRA ดอกเบี้ยเงินกู้นักศึกษาค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาและค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมเฉพาะเครดิตที่คุณเรียกร้องคือค่าใช้จ่ายสำหรับเด็กและค่าดูแลผู้ป่วย EIC ผู้สูงอายุหรือผู้พิการ เครดิต (สำหรับการซื้อประกันในตลาดประกันสุขภาพ) หรือเครดิตเงินออมเพื่อการเกษียณ
แบบฟอร์ม 1, 040
ใช้แบบฟอร์มนี้หากรายรับของคุณมีขนาดใหญ่ขึ้นคุณมีการลงทุนที่ซับซ้อนและ / หรือคุณวางแผนที่จะรับเครดิตภาษีและหักเงินแยกเป็นรายการ
นี่คือรูปแบบที่ซับซ้อนที่สุดสำหรับผู้ยื่นภาษีแต่ละราย - มันง่ายขึ้นโดยเริ่มในปี 2561 - แต่มันก็ให้ทางเลือกมากที่สุดสำหรับคุณในการเรียกร้องการหักเงินและเครดิต คุณควรยื่นแบบฟอร์ม 1040 หาก:
- รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณมากกว่า $ 100, 000 คุณลงรายละเอียดการหักเงินคุณจะได้รับรายได้จากการขายอสังหาริมทรัพย์คุณมีรายได้บางประเภทซึ่งรวมถึงเคล็ดลับที่ไม่ได้รับการรายงานการจ้างงานตนเองการแจกจ่ายตนเองที่ไม่ต้องเสียภาษี ผู้รับผลประโยชน์จากอสังหาริมทรัพย์หรือความน่าเชื่อถือคุณเป็นหนี้ภาษีสำหรับการใช้งานของพนักงานในครัวเรือน
บรรทัดล่าง
ตามกฎของหัวแม่มือยิ่งมีแบบฟอร์มภาษีให้นานเท่าไหร่ก็ยิ่งมีการลดหย่อนภาษีและเครดิตมากขึ้นเท่านั้น แบบฟอร์มการยื่น 1040-EZ หรือ 1040-A แทนแบบฟอร์ม 1040 อาจเร็วขึ้นและมีข้อกำหนดด้านการบันทึกน้อยลง แต่คุณอาจพลาดเครดิตภาษีเงินออมและการหักเงิน หากคุณไม่แน่ใจว่าแบบฟอร์มใดเหมาะที่สุดสำหรับสถานการณ์ของคุณให้สอบถามผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือลองใช้ผู้ช่วยด้านภาษีแบบโต้ตอบของ IRS ซึ่งออกแบบมาเพื่อช่วยให้คุณกำหนดรูปแบบที่ง่ายที่สุดในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีรายได้ของรัฐบาลกลาง
